39. Pokud instituce přijmou substituční přístup, který používá rizikové parametry, a dlužník je v …

Pokud instituce přijmou substituční přístup, který používá rizikové parametry, a dlužník je v selhání, platí následující:

• (a) Riziková váha zaručené části expozice by měla se měla rovnat hodnotě rizikové váhy, která byla přiřazena srovnatelné přímé expozici vůči ručiteli, který neselhal.
• (b) Očekávaná ztráta u zaručené části expozice by se měla rovnat hodnotě očekávané ztráty, která byla přiřazena srovnatelné přímé expozici vůči ručiteli, který neselhal.
• (c) Pokud ručitel nadále setrvává ve stavu neselhání, zaručená část expozice by měla být považována za expozici, u níž došlo k selhání, pro účely výpočtu nedostatku nebo přebytku v rámci přístupu IRB podle článku 159 nařízení (EU) č. 575/2013 a oddílu 8.4 obecných pokynů EBA k odhadům PD a LGD.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 159 Zacházení s výší očekávané ztráty, deficitem podle IRB a přebytkem podle IRB

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/