39. Če institucije sprejmejo pristop substitucije parametrov tveganja in pride do neplačila …

Če institucije sprejmejo pristop substitucije parametrov tveganja in pride do neplačila dolžnika, velja naslednje:

• (a) utež tveganja zajamčenega dela izpostavljenosti bi morala biti utež primerljive neposredne izpostavljenosti do dajalca jamstva, ki ni ne plačnik.
• (b) Kot pričakovana izguba zajamčenega dela izpostavljenosti bi mor ala veljati tista iz primerljive neposredne izpostavljenosti do dajalca jamstva, ki ni ne plačnik.
• (c) Če dajalec jamstva nima statusa ne plačnika, bi bilo treba zajamčeni del izpostavljenosti šteti kot neplačan za izračun primanjkljaja ali presežka IRB v skladu s členom 159 Uredbe (EU) št. 575/2013 in oddelka 8.4 smernic EBA o ocenjevanju PD in LGD.

1. Pregled

1.1 Sklici

• Člen 159 Obravnava zneskov pričakovane izgube, primanjkljaja IRB in presežka IRB

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/