39. W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka, a w …

W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka, a w stosunku do dłużnika zidentyfikowano niewykonanie zobowiązania, stosuje się następujące zasady:

• (a) Za wagę ryzyka części ekspozycji objętej zabezpieczeniem należy uznawać wagę porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, którego nie dotyczy niewykonanie zobowiązania.
• (b) Oczekiwaną stratą zabezpieczonej części ekspozycji powinna być strata porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, którego nie dotyczy niewykonanie zobowiązania.
• (c) Jeżeli gwarant pozostaje w stanie wykonywania zobowiązania, część ekspozycji objętą zabezpieczeniem należy uznawać za dotkniętą niewykonaniem zobowiązania na potrzeby obliczania niedoboru lub nadwyżki IRB zgodnie z art. 159 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i sekcji 8.4 wytycznych EUNB dotyczących szacowania PD i LGD.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 159 Sposób traktowania kwot oczekiwanej straty, niedoboru według metody IRB i nadwyżki według metody IRB

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/