+37. За всяка от валутите, за които институциите имат разрешение от компетентния орган да изключат …

37. За всяка от валутите, за които институциите имат разрешение от компетентния орган да изключат …

За всяка от валутите, за които институциите имат разрешение от компетентния орган да изключат някои позиции от кореспондиращата нетна открита позиция, институциите следва ежемесечно да изчисляват следните стойности и да ги отчитат на компетентния орган на тримесечна база:

а) нетната открита позиция във валутата преди всяко разрешение;
б) нетната открита позиция, произтичаща от позиции във валутата, които не са структурни;
в) размерът на нетната открита позиция, която е структурна и е поета за хеджиране на съотношението;
г) максималната нетна открита позиция ( 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 ) , изчислена в съответствие с точка 31;
д) следните две чувствителности:

(i) 𝑠𝑒𝑛𝑠𝑖𝑡𝑖𝑣𝑖𝑡𝑦¹ = 𝑆_𝑂𝑃− 𝑅𝑊𝐴 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝑁𝑜𝐹𝑋𝐹𝐶 𝐹𝐶

където:

𝑆_𝑂𝑃 = размерът на нетната открита позиция в чуждестранната валута, която е структурна и която институцията е поела за хеджиране на съотношението, с изключение на позиции, съответстващи на някой от следните елементи:

- елементи, които са приспаднати от собствения капитал институцията; - непарични позиции, които се водят по историческа стойност; - елементи, които могат да доведат до печалби или загуби, които оказват въздействие върху базовия собствен капитал от първи ред съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013;

на не в

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = максималната нетна открита позиция, изчислена в съответствие с точка 31;

𝐹𝐶 = валутата на структурната позиция;

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 = размерът на общата рискова експозиция, изчислен в съответствие с член 92, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, с изключение на капиталовите изисквания за валутен риск за всички позиции в чуждестранната валута 𝐹𝐶 ;

(ii) чувствителността на съотношението на капиталова адекватност спрямо промените във валутния курс, изчислена от институцията;
е) качествена преценка, съдържаща причините за евентуални промени в сумата на нетната открита позиция, посочена в буква в), и стойностите, на двете чувствителности, посочени в буква д);

ж) валутният

спот курс между отчетната валута и чуждестранната валута 𝐹𝐶

на

референтната дата;

з) планирани промени във връзка с искането до компетентния орган;
и) процентът от общия размер на рисково-претеглените експозиции за кредитен риск, доминирани в чуждестранната валута, към общия размер на рисково претеглените експозиции на институцията.

1. Преглед

Наименование	Регулация

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания
Източник	Изискване

3. Свързани стандарти

Стандарти
Източник	Изискване

EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/