+37. Za svaku valutu za koju institucije imaju odobrenje nadležnog tijela za isključenje nekih …

37. Za svaku valutu za koju institucije imaju odobrenje nadležnog tijela za isključenje nekih …

Za svaku valutu za koju institucije imaju odobrenje nadležnog tijela za isključenje nekih pozicija iz odgovarajuće neto otvorene pozicije, institucije bi jednom mjesečno trebale izračunati sljedeće iznose te o njima tromjesečno izvješćivati nadležno tijelo:

  • (a) neto otvorenu poziciju u valuti prije svakog odobrenja;
  • (b) neto otvorenu poziciju koja proizlazi iz pozicija u stranoj valuti koje nisu strukturne;
  • (c) veličinu neto otvorene pozicije koja je strukturna te koja je zauzeta radi zaštite stope;
  • (d) najveću neto otv orenu poziciju ( ) izračunatu u skladu sa stavkom 31.;
  • (e) obje osjetljivosti u nastavku: 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃

(i)

𝑆𝑆 _ 𝑂𝑂𝑂𝑂− 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑂𝑂𝑂𝑂 𝐹𝐹𝐹𝐹

𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜𝑜1 = 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋𝐹𝐹𝐹𝐹 gdje je:

= veličina neto otvorene pozicije u stranoj valuti koja je strukturna te ko ju je institucija zauzela radi zaštite stope, isključujući pozicije koje odgovaraju bilo kojoj 𝑆𝑆 _ 𝑀𝑀𝑃𝑃 od sljedećih stavki:

- stavke koje su odbijene od regulatornog kapitala institucije; - nenovčane stavke koje se drže po povijesnom trošku; - stavke koje mogu dov esti do dobitaka ili gubitaka koji ne utječu na redovni osnovni kapital u skladu s Uredbom (EU) br. 575/2013; = najveća neto otvorena pozicija izračunata u skladu sa stavkom 31.;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = valuta 𝐹𝐹𝐹𝐹 strukturne pozicije;

𝐹𝐹𝐶𝐶

= ukupna izloženost riziku izračunata u skladu s člankom 92. stavkom13

3. 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 Uredbe 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 (EU), 𝐹𝐹𝐹𝐹 isključujući kapitalne zahtjeve za valutni rizik za sve pozicije koje su u stranoj valuti ;

  • (ii) osjetljivost 𝐹𝐹𝐶𝐶 stope kapitala s obzirom na promjene deviznog tečaja, prema

iz računu institucije;

  • (f) kvalitativna procjena u kojoj se navode razlozi za bilo kakve promjene iznosa neto otvorene pozicije iz točke (c) i vrijednosti dviju osjetljivosti iz točke (e);
  • (g) promptni tečaj između izvještajne valute i strane valute na referentni datum;
  • (h) sve planirane promjene u vezi sa zahtjevom nadležnom tijelu; 𝐹𝐹𝐶𝐶
  • (i) postotak ukupnih iznosa u stranoj valuti ponderiranih kreditnim rizikom u odnosu na ukupne rizikom ponderirane iznose institucije.
14

1. Pregled

,

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/