4 Роля на председателя на ръководния орган

Без да се засягат отговорностите, възложени съгласно приложимото национално дружествено право, ръководният орган в контролната си функция следва да:

• а. упражнява контрол и извършва наблюдение на вземането на решения и действията на управленско ниво и да упражнява ефективен контрол над ръководния орган в управленската му функция, включително наблюдение и внимателно проследяване на индивидуалните и колективни резултати на неговите членове и изпълнението на стратегията и целите на институцията;
• б. оспорва по конструктивен начин и извършва критичен преглед на предложения и информация, предоставени от членове на ръководния орган с управленска функция, както и на неговите решения;
• в. като взема предвид принципа на пропорционалност, изложен в дял I, следва да изпълнява по подходящ начин задълженията и ролята на комитета по риска, комитета за възнагражденията и комитета за подбор, когато не са създадени такива комитети;
• г. гарантира и оценява периодично ефективността на рамката за вътрешно управление на институцията, и предприема подходящи мерки за отстраняване на всички установени нередности;
• д. контролира и наблюдава дали стратегическите цели, организационната структура и рисковата стратегия на институцията, нейния рисков апетит и рамката за управление на риска, както и другите политики (напр. политиката за възнагражденията) и рамката за оповестяване на информация се изпълняват последователно;
• е. наблюдава дали рисковата култура на институцията се прилага последователно;
• ж. контролира изпълнението и поддържането на кодекс за поведение или подобен кодекс и ефективни политики, с цел установяване, управление и редуциране на действителните и потенциалните конфликти на интереси;
• з. контролира надеждността на финансовата информация и отчетност, както и рамката за вътрешен контрол, включваща ефективна и надеждна рамка за управление на риска;
• и. гарантира, че ръководителите на функциите за вътрешен контрол са в състояние да действат самостоятелно и, независимо от задължението да докладват на други вътрешни структури, бизнес линии или звена, могат да изразяват притесненията си и да предупреждават пряко ръководния орган в контролната му функция, при необходимост, когато неблагоприятното развитие на даден риск засяга или може да засегне институцията; и
• й. наблюдава прилагането на плана за вътрешен одит, след предварителното участие на комитета по риска и одитния комитет, когато са създадени такива.

Председателят на ръководния орган ръководи ръководния орган, допринася за ефикасния обмен на информация в рамките на ръководния орган и между ръководния орган и комитетите към него, ако има такива, и носи отговорност за неговото ефективно цялостно функциониране.

Председателят следва да насърчава и стимулира открита и критична дискусия и да гарантира, че в рамките на процеса за вземане на решения могат да се изразяват и обсъждат различни гледни точки.

Като общ принцип, председателят на ръководния орган следва да бъде член без изпълнителни функции. Когато на председателя е разрешено да поеме изпълнителни функции, институцията следва да разполага с мерки за редуциране на евентуалните неблагоприятни ефекти върху механизма за контрол и противодействие в институцията (напр. чрез определяне на водещ член на управителния съвет или висш независим член на управителния съвет, или чрез включването на повече членове без изпълнителни функции в рамките на ръководния орган в контролната му функция). По - специално, в съответствие с член 88, параграф 1, буква д) от Директива 2013/36/ЕС, председателят на ръководния орган в контролната функция на институцията не трябва да упражнява едновременно функциите на главен изпълнителен директор в същата институция, освен ако това не е обосновано от институцията и не е одобрено от компетентните органи.

Председателят следва да определя дневния ред на заседанията и да гарантира, че стратегическите въпроси се обсъждат с приоритет. Той или тя следва да гарантира, че ръководният орган взема разумни и информирани решения и че документите и информацията са получени своевременно преди заседанието.