81. Instituce by měly měřit svou expozici vůči IRRBB z hlediska možných změn ekonomické hodnoty …

Instituce by měly měřit svou expozici vůči IRRBB z hlediska možných změn ekonomické hodnoty (EV) a změn budoucího zisku. Instituce by měly používat doplňující prvky obou přístupů k zachycování složité povahy IRRBB v krátkodobém i dlouhodobém časovém horizontu. Instituce by zejména měly měřit a monitorovat i) celkový dopad klíčových předpokladů modelování na měření IRRBB, a to jak z hlediska ukazatele ekonomické hodnoty, tak z hlediska ukazatele budoucího zisku, a ii) IRRBB svých úrokových derivátů zařazených do investičního portfolia, je - li to relevantní pro daný obchodní model.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/