81. Institute sollten ihre IRRBB-Risikoposition in Bezug auf mögliche Änderungen sowohl des …

Institute sollten ihre IRRBB-Risikoposition in Bezug auf mögliche Änderungen sowohl des wirtschaftlichen Werts (EV) als auch der Erträge messen. Sie sollten einander ergänzende Bestandteile beider Ansätze nutzen, um die komplexe Natur des IRRBB kurz- und langfristig zu erfassen. Sie sollten insbesondere Folgendes messen und überwachen: (i) die Gesamtauswirkungen zentraler Modellierungsannahmen auf die Messung des IRRBB sowohl in Bezug auf den wirtschaftlichen Wert als auch auf die Erträge und (ii) das IRRBB der Zinsderivate in ihrem Anlagebuch, soweit dies für das Geschäftsmodell von Bedeutung ist.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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