81. As instituições devem medir a sua exposição ao IRRBB em termos de eventuais alterações do valor …

As instituições devem medir a sua exposição ao IRRBB em termos de eventuais alterações do valor económico (EV) e dos resultados. As instituições devem utilizar características complementares de ambas as abordagens para captar a natureza complexa do IRRBB em horizontes temporais de curto e longo prazo. Em especial, as instituições devem medir e monitorizar i) o impacto global dos pressupostos de modelização fundamentais na medição do IRRBB, tanto em termos de indicadores de valor económico como de indicadores de resultados, e ii) o IRRBB dos seus derivados sobre taxas de juro das carteiras bancárias, quando tal se afigure relevante para o modelo de negócio.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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