81. Τα ιδρύματα πρέπει να μετρούν την έκθεσή τους στο IRRBB όσον αφορά τις πιθανές αλλαγές τόσο …

Τα ιδρύματα πρέπει να μετρούν την έκθεσή τους στο IRRBB όσον αφορά τις πιθανές αλλαγές τόσο στην οικονομική αξία (ΟΑ) όσο και στα κέρδη. Τα ιδρύματα πρέπει να χρησιμοποιούν συμπληρωματικά χαρακτηριστικά και των δύο προσεγγίσεων προκειμένου να καταγράψουν την πολύπλοκη φύση του IRRBB σε βραχυπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα. Ειδικότερα, τα ιδρύματα πρέπει να επιμετρούν και να παρακολουθούν (i) τις συνολικές επιπτώσεις των βασικών παραδοχών μοντελοποίησης στη μέτρηση του IRRBB όσον αφορά τόσο τις μετρήσεις οικονομικής αξίας όσο και τις μετρήσεις των κερδών, και (ii) τον IRRBB των επιτοκιακών παραγώγων του τραπεζικού χαρτοφυλακίου τους εφόσον σχετίζεται με το επιχειρηματικό μοντέλο.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/