4. Institutter skal afspejle effekten inden for likviditetshorisonten for manglende løbetidsmatch …

Institutter skal afspejle effekten inden for likviditetshorisonten for manglende løbetidsmatch mellem lange og korte positioner (f.eks. hvis en CDS udløber før den underliggende obligation, og misligholdelsen sker efter udløb af CDS'en), hvis de heraf følgende risici er væsentlige. Derfor skal et institut være i stand til at beregne P&L, idet der tages højde for effekten af potentiel manglende løbetidsmatch mellem lange og korte positioner. Et institut skal som minimum kunne dokumentere, at ovennævnte risiko ikke er en væsentlig risiko. Ellers skal det modellere risikoen i overensstemmelse hermed.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.