4. Amennyiben a keletkezett kockázatok lényegesek, az intézményeknek a hosszú és a rövid pozíciók …

Amennyiben a keletkezett kockázatok lényegesek, az intézményeknek a hosszú és a rövid pozíciók közötti lejárati eltérések likviditási horizontján belül kell szemléltetniük a hatást (például ha egy CDS a mögöttes kötvény előtt lejár, a nemteljesítés pedig a CDS lejárata után történik). Ezért követelmény, hogy az intézmények ki tudják számítani a nyereséget/veszteséget a hosszú és a rövid pozíciók közötti esetleges lejárati eltérések hatásának figyelembevételével. Az intézményeknek legalább azt kell tudniuk bizonyítani, hogy a fent említett kockázat nem lényeges kockázat, ellenkező esetben megfelelően kell modellezniük a kockázatot.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.