4. Las entidades reflejarán el impacto, dentro del horizonte de liquidez, de cualquier desfase de …

Las entidades reflejarán el impacto, dentro del horizonte de liquidez, de cualquier desfase de vencimiento entre las posiciones largas y las cortas (por ejemplo, si un CDS vence antes que el bono subyacente y el incumplimiento se produce después del vencimiento del CDS), si los riesgos resultantes son sustanciales. Por consiguiente, las entidades deberán ser capaces de calcular el resultado teniendo en cuenta el impacto de los posibles desfases de vencimiento entre las posiciones largas y las cortas, y de demostrar, al menos, que el riesgo mencionado no es significativo; de lo contrario, tendrán que incluirlo en el modelo.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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