35. Såfremt institutterne anvender modelmetoden i afsnit 31, litra a), nr. i), kan ufinansieret …

Såfremt institutterne anvender modelmetoden i afsnit 31, litra a), nr. i), kan ufinansieret kreditrisikoafdækning betragtes som en risikofaktor i ratingsystemet. Den kan navnlig bestå i:

• (a) justering udelukkende af LGD-estimater i henhold til historiske erfaringer med de observerede kreditrisikoreducerende virkninger af den ufinansierede kreditrisikoafdækning om realiserede LGD'er, herunder realiserede tilbagebetalinger og væsentlige omkostninger i forbindelse med udøvelse af den ufinansierede kreditrisikoafdækning
• (b) justering af både PD- og LGD-estimater, hvor institutterne kan fremlægge empiriske beviser på, at forekomsten af den ufinansierede kreditrisikoafdækning har en indvirkning på låntagerens PD, og påvise, at samtidig tilpasning af både PD- og LGD-estimater ikke fører til dobbelttælling af ufinansieret kreditrisikoafdækning eller til undervurdering af forventede tab.

Justering udelukkende af PD-estimater bør anses for at være upassende under alle omstændigheder.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.