+35. W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na modelowaniu, o którym mowa w ust. …

35. W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na modelowaniu, o którym mowa w ust. …

W przypadku gdy instytucje przyjmują podejście polegające na modelowaniu, o którym mowa w ust. 31(a)(i), ochrona kredytowa nierzeczywista może być uznawana za czynnik ryzyka w systemie ratingowym. W szczególności może się to odbywać poprzez:

  • (a) korygowanie tylko oszacowań LGD na podstawie historycznych doświadczeń związanych z obserwowanymi efektami ograniczenia ryzyka kredytowego w związku z ochroną kredytową nierzeczywistą na z realizowane wartości LGD, z uwzględnieniem zrealizowanego odzysku należności i istotnych kosztów poniesionych w związku z egzekwowaniem ochrony kredytowej nierzeczywistej;
  • (b) korygowanie zarówno oszacowań PD, jak i oszacowań LGD, w przypadku gdy instytucje są w stanie przedstawić dowody empiryczne potwierdzające, że istnienie ochrony kredytowej nierzeczywistej ma wpływ na PD dłużnika i wykazać, że równoczesne korygowanie oszacowań PD i LGD nie skutkuje podwójnym uwzględnieniem efektu ochrony kredytowej nierzeczywistej lub niedoszacowaniem oczekiwanej straty.

K orygowanie wyłącznie oszacowań PD należy w każdym przypadku uznać za niewłaściwe.

1. Przegląd

,

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania

3. Powiązane normy

Normy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.