134. Ledelsesorganet bør være ansvarligt for at fastslå og overvåge, om rammen for og processerne …

Ledelsesorganet bør være ansvarligt for at fastslå og overvåge, om rammen for og processerne og mekanismerne i forbindelse med den interne kontrol er hensigtsmæssige og effektive, og for at føre tilsyn med alle forretningsområder og interne enheder, herunder interne kontrolfunktioner (såsom compliance, herunder AML/CFT-compliance, hvis adskilt fra compliancefunktionen, og risikostyrings- og interne revisionsfunktioner, hvor sådanne er oprettet). Investeringsselskaberne bør fastlægge, opretholde og regelmæssigt ajourføre hensigtsmæssige skriftlige politikker, mekanismer og procedurer for den interne kontrol, som bør godkendes af ledelsesorganet. Hvis der ikke er oprettet en risikostyringsfunktion, bør ledelsesorganet være ansvarligt for at etablere og overvåge passende risikostyringsprocedurer og -politikker.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.