134. Juhtorgan peaks vastutama sisekontrolliraamistiku, protsesside ja mehhanismide kehtestamise …

Juhtorgan peaks vastutama sisekontrolliraamistiku, protsesside ja mehhanismide kehtestamise ning nende adekvaatsuse ja tõhususe seire ning kõigi äriliinide ja siseüksuste, sealhulgas sisekontrolli funktsioonide täitjate (nt rahapesu ja terrorismi rahastamise vastase võitluse vastavuskontrolli (kui eraldi funktsioonid on olemas) ning riskijuhtimise ja siseauditi funktsioonide) järelevalve tegemise eest. Investeerimisühingud peaksid kehtestama, säilitama ja korrapäraselt ajakohastama sisekontrolli kirjaliku poliitika, kirjalikud mehhanismid ja menetlused, mille juhtorgan peaks heaks kiitma. Kui riskijuhtimise funktsioon puudub, peaks juhtorgan vastutama riskijuhtimise piisavate menetluste ja poliitika kehtestamise ja järelevalve eest.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.