134. A vezető testület felel a belső kontrollkeretrendszer, az eljárások és mechanizmusok …

A vezető testület felel a belső kontrollkeretrendszer, az eljárások és mechanizmusok létrehozásáért, valamint megfelelő jellegük és eredményességük nyomon követéséért, továbbá az összes üzletág és belső egység felügyeletéért, a belső kontroll funkciót ellátó területeket is beleértve (mind például a megfelel őség biztosítási részleg, az AML/CFT megfelel őségi i részleget is beleértve, amennyiben elkülönül a megfelel őség biztosítási i részlegtől, valamint a belső ellenőrzési részlegek, ha létrehozták őket). A befektetési vállalkozásoknak létre kell hozniuk, fenn kell tartaniuk és rendszeresen frissíteniük kell a megfelelő írásos belső kontroll-politikáikat, mechanizmusaikat és eljárásaikat, amelyeket a vezető testületnek kell jóváhagynia. Amennyiben nincs kockázatkezelési részleg, a vezető testületnek kell felelősséget vállalnia a megfelelő kockázatkezelési eljárások és politikák kialakításáért és nyomon követéséért.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.