134. Valdymo organas turėtų būti atsakingas už vidaus kontrolės sistemos, procesų ir mechanizmų …

Valdymo organas turėtų būti atsakingas už vidaus kontrolės sistemos, procesų ir mechanizmų sukūrimą bei jų tinkamumo ir veiksmingumo stebėseną, taip pat už visų verslo linijų ir vidaus padalinių, įskaitant vidaus kontrolės funkcijas (pvz., atitikties užtikrinimo, įskaitant atitikties kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu reikalavimams užtikrinimo (jei tai atskira atitikties užtikrinimo funkcija), rizikos valdymo ir vidaus audito funkcijas, jei tokios funkcijos sukurtos), priežiūrą. Investicinės įmonės turėtų nustatyti, palaikyti ir reguliariai atnaujinti tinkamą rašytinę vidaus kontrolės politiką, mechanizmus ir procedūras, o juos tvirtinti turėtų valdymo organas. Jei rizikos valdymo funkcija nesukurta, už tinkamų rizikos valdymo procedūrų ir politikos nustatymą ir stebėseną turėtų būti atsakingas valdymo organas.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.