134. Organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie adekwatności …

Organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie adekwatności oraz skuteczności ram kontroli wewnętrznej, procesów i mechanizmów, a także za nadzorowanie wszystkich linii biznesowych i jednostek wewnętrznych, w tym komórek kontroli wewnętrznej (takich jak komórki ds. zarządzania ryzykiem, ds. nadzoru zgodności z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu – jeśli funkcjonują oddzielnie od komórki ds. nadzoru zgodności z prawem, oraz komórki zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego, o ile ustanowione). Firmy inwestycyjne powinny ustanowić, utrzymywać i regularnie aktualizować odpowiednią pisemną politykę, mechanizmy i procedury kontroli wewnętrznej, które powinny zostać zatwierdzone przez organ zarządzający. W przypadku braku komórki zarządzania ryzykiem organ zarządzający jest odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie odpowiednich procedur i polityki zarządzania ryzykiem.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.