134. L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio …

L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio dell’adeguatezza e dell’efficacia dei processi, dei meccanismi e del quadro di controllo interno nonché della sorveglianza di tutte le linee di business e unità interne, incluse le funzioni di controllo interno (quali la conformità, compresa la conformità ai requisiti in materia di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo laddove separata dalla funzione di conformità nonché le funzioni di gestione dei rischi e di audit interno, laddove istituite). Le imprese di investimento dovrebbero stabilire, mantenere e aggiornare periodicamente e per iscritto politiche, meccanismi e procedure di controllo interno adeguati, che dovrebbero essere approvati dall’organo di gestione. Qualora non sia istituita alcuna funzione di gestione del rischio, l’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio di adeguate procedure e politiche di gestione dei rischi.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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