Artikel 8 Vurdering af instituttets interne ledelse og kontrol med hensyn til risikokontrolenheden

a)

er fuldstændig adskilt fra og uafhængig af det personale og de ledelsesfunktioner, der har ansvaret for handelsforretningsområderne

b)

er behørigt repræsenteret i instituttets beslutningstagende organer og er involveret i beslutningsprocessen, når et eller flere af følgende emner er på dagsordenen:

c)

er passende, står i et rimeligt forhold til instituttets størrelse og forretningsrisiciene og har de ressourcer, der er nødvendige for, at det kan udføre sine opgaver effektivt

d)

har medarbejdere, der er tilstrækkeligt erfarne, kvalificerede og uddannede til at kunne udføre alle relevante aktiviteter med henblik på en effektiv risikostyring af den interne model og til at kunne føre tilsyn med og udfordre andre enheders, navnlig handelsforretningsenheders, handlinger

e)

er ansvarlig for resultatet af de beregninger, der er baseret på den interne risikomålingsmodel og den interne model for misligholdelsesrisiko.

a)

om risikokontrolenheden består af en eller flere separate organisationsstrukturer i instituttets organisationsplan

b)

om lederne af risikokontrolenheden eller -enhederne indgår i instituttets øverste ledelse

c)

at de medarbejdere og den øverste ledelse, der har ansvaret for risikokontrolenheden, ikke har ansvaret for nogen handelsaktiviteter

d)

om risikokontrolenhedens øverste ledelse og lederne med ansvar for forretningsområder har forskellige rapporteringsveje til instituttets ledelsesorgan

e)

at den variable aflønning af de medarbejdere og den del af den øverste ledelse, der har ansvaret for risikokontrolenheden, ikke er knyttet til udførelsen af de opgaver, der vedrører de handelsområder, som de fører tilsyn med, på en måde, der hindrer eller hæmmer deres uafhængighed.

a)

risikokontrolenhedens dokumenterede holdning, når enten ledelsesorganet eller det relevante udvalg i den interne udvalgsstruktur drøfter et eller flere af de spørgsmål, der er omhandlet i stk. 1, litra b)

b)

referaterne fra instituttets ledelsesorgan eller relevante udvalg i den interne udvalgsstruktur og de deri angivne handlingspunkter

c)

rapporterne fra risikokontrolenheden om interne positionslofter og eventuelle afgørelser vedrørende overskridelser af lofter

d)

oplysninger fra instituttets personale og øverste ledelse, hvis det er relevant.