1. Ved vurderingen af, om et institut overholder artikel 325bh, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår kravene vedrørende den interne risikomålingsmodels effektivitet og evne til at tage højde for optioners og andre produkters ikke-lineære karakter i forbindelse med et institut, der bruger en følsomhedsbaseret metode, kontrollerer de kompetente myndigheder, om:
|
a)
|
den interne risikomålingsmodel som minimum tager højde for de væsentlige første- og andenordensled i Taylorrækkeapproksimationer for at afspejle ændringen i priserne som følge af ændringer i relevante risikofaktorer, herunder den cross-gamma-risiko, der er knyttet til væsentlige »joint-moves« i risikofaktorerne
|
|
b)
|
den følsomhedsbaserede metode fører til relevante resultater, også ved anvendelse af kraftige stød på risikofaktorerne.
|