1. Κατά την αξιολόγηση της συμμόρφωσης ενός ιδρύματος με το άρθρο 325ξ παράγραφος 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 σε σχέση με τις απαιτήσεις για την αποτελεσματικότητα και την ικανότητα του εσωτερικού υποδείγματος μέτρησης κινδύνων να αποτυπώνει μη γραμμικότητες δικαιωμάτων προαίρεσης και άλλων προϊόντων για ένα ίδρυμα που χρησιμοποιεί προσέγγιση βάσει ευαισθησιών, οι αρμόδιες αρχές εξακριβώνουν αν:
|
α)
|
το εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων αποτυπώνει τουλάχιστον τους όρους της σημαντικής πρώτης και δεύτερης τάξης της σειράς προσεγγίσεων Taylor για να αντικατοπτρίζουν τη μεταβολή των τιμών λόγω μεταβολών των σχετικών παραγόντων κινδύνου, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου σταυροειδούς γάμμα που αναπαριστάται με έντονες κοινές διακυμάνσεις των παραγόντων κινδύνου·
|
|
β)
|
η προσέγγιση βάσει ευαισθησιών οδηγεί σε κατάλληλα αποτελέσματα, μεταξύ άλλων όταν εφαρμόζονται σοβαροί κλυδωνισμοί στους παράγοντες κινδύνου.
|