Artikel 44 2

i)

kontrollere, om instituttets processer følger kriterierne omhandlet i artikel 1, litra a), nr. i), i delegeret forordning (EU) 2024/397 som fastsat i de interne retningslinjer, der er omhandlet i artikel 325bi, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013

ii)

kontrollere, om instituttet dokumenterer og begrunder ændringer i den metode, der anvendes til beregning af det stressscenariobaserede risikomål, jf. artikel 1, litra a), nr. ii), i delegeret forordning (EU) 2024/397

iii)

kontrollere, om der er nogen væsentlig forskel på resultatet af beregningen af det stressscenariobaserede risikomål ved anvendelse af den direkte metode, på den ene side, og den trinvise metode, på den anden side, for den periode på 20 bankdage, der er omhandlet i artikel 1, litra a), nr. iii), i delegeret forordning (EU) 2024/397, og undersøge årsagerne til eventuelle væsentlige forskelle

i)

kontrollere, om instituttets processer følger kriterierne omhandlet i nævnte delegerede forordnings artikel 4, litra a), nr. i), som fastsat i de interne retningslinjer, jf. artikel 325bi, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013

ii)

kontrollere, om instituttet dokumenterer og begrunder ændringer i den metode, der anvendes til beregning af det stressscenariobaserede risikomål, jf. artikel 4, litra a), nr. ii), i delegeret forordning (EU) 2024/397

iii)

kontrollere, om der er nogen væsentlig forskel på resultatet af beregningen af det stressscenariobaserede risikomål ved anvendelse af den direkte metode, på den ene side, og den trinvise metode, på den anden side, for den periode på 20 bankdage, der er omhandlet i artikel 4, litra a), nr. iii), i delegeret forordning (EU) 2024/397, og undersøge årsagerne til eventuelle væsentlige forskelle

i)

kontrollere, at instituttet ikke medtager mere end én observation pr. bankdag i den tidsrække, der anvendes til at generere et stressscenariobaseret risikomål, og kontrollere, at tidsrækken kun omfatter faktiske markedsdata, jf. artikel 7, stk. 1, litra a), i delegeret forordning (EU) 2024/397

ii)

kontrollere, om de kriterier, der er omhandlet i stk. 1, litra d), til identifikation af bankdage og andre dage end bankdage, anvendes ved beregningen af afkastet over 10 bankdage som omhandlet i artikel 7 i delegeret forordning (EU) 2024/397, og i forbindelse med forlængelsen af stressperioden med op til 20 bankdage, jf. artikel 7, stk. 1, litra b), i nævnte forordning, og kontrollere, om trinnene for at opnå afkastet over 10 bankdage, herunder fastsættelsen af D t' som omhandlet i nævnte delegerede forordnings artikel 7, stk. 1, litra c), gennemføres korrekt

iii)

kontrollere, om tidsrækken for ikkemodellerbare risikofaktorer, som instituttet tidligere har vurderet at være modellerbare i overensstemmelse med artikel 325be i forordning (EU) nr. 575/2013, omfatter de observationer, som instituttet anvendte til kalibrering af fremtidige stødscenarier, jf. artikel 325bc i nævnte forordning, jf. artikel 7, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2024/397.

i)

kontrollere, om institutterne kan begrunde den begrænsede datatilgængelighed for ikkemodellerbare risikofaktorer eller ikkemodellerbare standardiserede undergrupper, hvorpå instituttet anvender fallbackmetoden

ii)

kontrollere, om der er en passende identifikation af risikofaktorer, hvorpå den metode, der er omhandlet i artikel 10, stk. 2 og 3, i delegeret forordning (EU) 2024/397, skal anvendes

iii)

ved anvendelse af den metode, der er omhandlet i artikel 10, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2024/397, kontrollere, om den metode, som instituttet anvender til at udvælge en risikofaktor, der opfylder betingelserne i nævnte artikels stk. 5, fører til fastsættelse af op- og nedadrettede stød, der er egnede til den risikofaktor, hvorpå fallbackmetoden anvendes

i)

kontrollere robustheden af den analyse, som instituttet har foretaget for at påvise, at de prisændringer, der ikke er omfattet af følsomhedsbaserede prissætningsmetoder, ikke vil ændre stressperioden, hvis instituttet fastsætter stressperioden ved at maksimere den værdi, der er omhandlet i artikel 12, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2024/397, og ved hjælp af følsomhedsbaserede prissætningsmetoder i overensstemmelse med nævnte delegerede forordnings artikel 13, stk. 4

ii)

kontrollere robustheden af den analyse, som instituttet har foretaget for at påvise, at den fastlagte stressperiode er en periode med finansiel stress for dets ikkemodellerbare risikofaktorer, hvis instituttet fastlægger stressperioden for de ikkemodellerbare risikofaktorer i en bred risikofaktorkategori ved at bestemme den observationsperiode på 12 måneder, der maksimerer målet for partial expected shortfall PES RS, i , jf. artikel 12, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2024/397

iii)

kontrollere, om de 12-måneders rullende vinduer, der testes for at fastsætte stressperioden, begynder senest fra den 1. januar 2007, jf. artikel 12, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2024/397, og kontrollere, om tidligere ajourføringer af stressperioden fulgte den hyppighed og de kriterier, der er omhandlet i stk. 1, litra g)

i)

vurdere robustheden af de processer og metoder, der anvendes til at opdage mangelfuld prissætning, identificere de finansielle instrumenter og råvarer, for hvilke der er forekommet mangelfuld prissætning, identificere årsagerne til den mangelfulde prissætning og fastslå deres væsentlige følsomheder

ii)

kontrollere, om anvendelsen af følsomhedsbaserede prissætningsmetoder, efter anvendelse af det ekstreme fremtidige stødscenario på en ikkemodellerbar risikofaktor, kun anvendes på finansielle instrumenter og råvarer, der bærer den pågældende risikofaktor, og som er genstand for den mangelfulde prissætning, jf. artikel 13, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2024/397

i)

kontrollere hensigtsmæssigheden af den metode, som instituttet anvender til at afgøre, om det maksimale tab, der kan opstå som følge af en ændring i en ikkemodellerbar risikofaktor eller en ændring i en ikkemodellerbar standardiseret undergruppe, er endeligt eller ej

ii)

kontrollere, om instituttet identificerer et maksimalt tab nøjagtigt, hvis det maksimale tab svarende til en ikkemodellerbar risikofaktor eller en ikkemodellerbar undergruppe er endeligt

iii)

kontrollere, om de fordelingsmæssige og statistiske antagelser, der anvendes i den ekspertbaserede tilgang, der er omhandlet i artikel 14, stk. 2, litra a), og artikel 14, stk. 4, litra a), i delegeret forordning (EU) 2024/397, er baseret på objektive data og robuste test, og at det ekstreme fremtidige stødscenario er tilstrækkeligt konservativt, hvis det maksimale tab, der kan opstå som følge af en ændring i en ikkemodellerbar risikofaktor eller en ændring i en ikkemodellerbar standardiseret undergruppe, ikke er endeligt

iv)

kontrollere, om:

(v)

kontrollere robustheden af den metode og de statistiske test, som instituttet anvender til at identificere risikofaktorer som alene afspejlende idiosynkratiske risici, i overensstemmelse med artikel 16, stk. 3 og 4, i delegeret forordning (EU) 2024/397.