64. Mängel von Modellen und Mechanismen, die Risikofaktoren mit Verlusten oder erhöhten …

Mängel von Modellen und Mechanismen, die Risikofaktoren mit Verlusten oder erhöhten Risikoparametern verbinden, sollten verstanden, deutlich mitgeteilt und bei der Interpretation der Ergebnisse berücksichtigt werden. Die Modelle sollten die Wechselwirkungen zwischen der Solvenz und der Liquidität ( Funding Liquidity ) sowie den Finanzierungskosten berücksichtigen, damit es nicht zu einer systemischen und wesentlichen Unterschätzung der Auswirkungen eines Schocks kommt. Soweit dies möglich ist, sollten die Ergebnisse für verschiedene Modellansätze verglichen werden (z. B. sollte für Modelle bezüglich der Nettoeinnahmen vor Rückstellungen ein Vergleich zwischen dem verwendeten Modell und anderen möglichen Ansätzen sowie die Begründung für ihre Ablehnung zur Verfügung stehen). Diese Verbindungen sollten auf robusten statistischen Modellen beruhen. Wenn die Verfügbarkeit oder Qualität der Daten oder strukturelle Veränderungen der historischen Daten jedoch keine aussagekräftigen Schätzungen zulassen (beispielsweise sind für Modelle bezüglich der Nettoeinnahmen vor Rückstellungen historische Daten, die einen Zinszyklus und einen Konjunkturzyklus abdecken, sowie Informationen über Änderungen der Geschäftsstrategie und der Organisationsstruktur erforderlich), sollten quantitative Analysen durch qualitative Expertenbeurteilungen unterstützt werden. Auch für den Fall, dass der zugrundeliegende Modellierungsprozess robust ist, sollten Expertenbeurteilungen bei der Prüfung der Modellergebnisse eine Rolle spielen.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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