64. Braki w modelach i mechanizmach, które łączą czynniki ryzyka ze stratami lub parametrami …

Braki w modelach i mechanizmach, które łączą czynniki ryzyka ze stratami lub parametrami podwyższonego ryzyka, powinny zostać zrozumiane, przekazane w jasny sposób i uwzględnione podczas interpretacji wyników. Modele powinny uwzględniać interakcje między wypłacalnością a finansowaniem płynności i kosztów finansowania w celu uniknięcia systematycznego i znacznego zaniżania skutków wstrząsu. W miarę możliwości należy porównać wyniki różnych metod modelowania (np. w przypadku modeli przychodów netto przed utworzeniem rezerw na straty należy zapewnić porównanie zastosowanego modelu oraz innych możliwych metod i powodów ich odrzucenia). Powiązania te powinny opierać się na solidnych modelach statystycznych. Jeżeli jednak dostępność lub jakość danych albo zmiany strukturalne danych historycznych nie pozwalają na dokonanie istotnych szacunków (np. w przypadku modeli przychodów netto przed utworzeniem rezerw na straty konieczne jest posiadanie danych historycznych obejmujących cykl stóp procentowych oraz cykl koniunkturalny, a także informacje na temat zmian w strategii biznesowej i strukturze organizacyjnej), analizy ilościowe należy poprzeć jakościową oceną ekspercką. Nawet w przypadku solidnego procesu modelowania ocena ekspercka powinna odgrywać istotną rolę w weryfikacji wyników modeli.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.