64. Las deficiencias en modelos y mecanismos que vinculan los factores de riesgo con los parámetros …

Las deficiencias en modelos y mecanismos que vinculan los factores de riesgo con los parámetros que miden las pérdidas o incrementos del nivel de riesgo deberán entenderse, comunicarse claramente y tenerse en cuenta a la hora de interpretar los resultados. Los modelos deberán tener en cuenta las interacciones entre solvencia y liquidez y costes de financiación a fin de no subestimar de manera significativa y sistemática el resultado de un shock . En la medida de lo posible, los resultados de los diferentes métodos de modelización deberán compararse (p. ej., para los modelos de ingresos netos antes de provisiones, deberá estar disponible una comparativa entre el modelo usado y otros posibles métodos junto con la justificación de su rechazo). Estos vínculos se basarán en modelos estadísticos robustos. Sin embargo, si la disponibilidad o calidad de los datos o rupturas estructurales en los datos históricos no permiten realizar estimaciones significativas (p. ej., para modelos de ingresos netos antes de provisiones, es necesario tener datos históricos que cubran un ciclo de tipos de interés y un ciclo económico, así como información sobre los cambios en la estrategia de negocio y en la estructura organizativa), los análisis cuantitativos se apoyarán en juicios expertos de tipo cualitativo. Incluso cuando el proceso de modelización subyacente sea robusto, el juicio experto deberá tener un papel importante, cuestionando los resultados del modelo.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.