64. Meg kell érteni, világosan kommunikálni kell és az eredmények értelmezése során figyelembe kell …

Meg kell érteni, világosan kommunikálni kell és az eredmények értelmezése során figyelembe kell venni a modellek és mechanizmusok azon hiányosságait, amelyek a kockázati tényezőket összekapcsolják a veszteségekkel vagy megemelt kockázati paraméterekkel. A modelleknek figyelembe kell venniük a fizetőképesség és a likviditás finanszírozása és a finanszírozási költségek közötti kölcsönhatásokat, hogy szisztematikusan és jelentősen ne becsüljék alá egy sokk hatását. Ahol lehet, a különféle modellezési megközelítések eredményeit össze kell hasonlítani (pl. a cél tartalékképzés előtti nettó bevétel modell esetén rendelkezésre kell, hogy álljon a használt modell és más lehetséges megközelítések közötti összehasonlítás, és azok elutasításának logikai alapja). Ezeknek a kapcsolatoknak robusztus statisztikai modelleken kell alapulniuk. Ha azonban az adatok rendelkezésre állása vagy a múltbeli adatokban jelentkező szerkezeti törések nem teszik lehetővé az érdemi becslést (pl. a cél tartalékképzés előtti nettó be vétel modell esetén szükséges, hogy legyenek a kamatlábciklust és az üzleti ciklust lefedő múltbeli adatok, valamint az üzleti stratégia és a szervezeti felépítés változásaira vonatkozó információ), a kvantitatív elemzéseket kvalitatív szakértői vélemények kel kell alátámasztani. Még ha az alapul szolgáló modellezési folyamat robusztus is, szakértői vélemény szükséges a modell kimeneteinek megkérdőjelezéséhez.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.