89. Bei der Beurteilung des Rahmens für das Risikomanagement des Instituts sollten die zuständigen …

Bei der Beurteilung des Rahmens für das Risikomanagement des Instituts sollten die zuständigen Behörden bewerten, inwieweit das Institut die EBA-Leitlinien zur internen Governance, die DORA-Verordnung sowie weitere EBA-Leitlinien einhält, die gemäß Artikel 74 Absatz 3 der Richtlinie 2013/36/EU zu Regelungen, Verfahren und Mechanismen für interne Governance herausgegeben wurden. In diesem Zusammenhang sollten die zuständigen Behörden unter anderem prüfen, ob

• a. das Institut einen angemessenen Rahmen für das Risikomanagement und angemessene Risikomanagementprozesse eingerichtet hat, die eine angemessene und umgesetzte Risikostrategie sowie einem angemessenen und umgesetzten Risikoappetit – einschließlich einer Richtlinie für das Management von Drittparteienrisiken – , ICAAP- und ILAAP-Rahmen sowie Kapazitäten für Stresstests und deren Ergebnisse umfassen;
• b. der gruppenweite Rahmen für das Risikomanagement gegebenenfalls alle wesentlichen Risiken abdeckt, unabhängig davon, ob das Risiko von nicht konsolidierungspflichtigen Unternehmen ausgeht, und einen umfassenden Überblick über alle Risiken vermittelt, denen das Institut ausgesetzt ist oder sein könnte;
• c. das Leitungsorgan die Gesamtverantwortung für die Risikostrategie, den Risikoappetit und den Rahmen für das Risikomanagement trägt und für eine angemessene Leitung und Überwachung sorgt;
• d. das Institut und, sofern zutreffend, das konsolidierende Institut haben eine angemessene Risikostrategie und einen angemessenen Risikoappetit dokumentiert und umgesetzt, die alle wesentlichen Risiken des Instituts abdecken, Risikolimits und -toleranzen enthalten und die finanziellen Ressourcen des Instituts abbilden;
• e. ;
• f. die Entscheidungsprozesse klar, transparent und angemessen dokumentiert sind, geeignete Risikoerwägungen berücksichtigen und ob die Richtlinien und Änderungen von Richtlinien ordnungsgemäß und zeitnah kommuniziert werden;
• g. ob zwischen der Geschäftsstrategie, der Risikostrategie, der Strategie für die digitale operationale Resilienz, dem Risikoappetit und dem Rahmen für das Risikomanagement einerseits sowie dem Rahmen für das Kapital- und Liquiditätsmanagement und dem Plan des Instituts zur Steuerung von ESG-Risiken gemäß Artikel 76 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU andererseits angemessene und konsistente Verknüpfungen bestehen.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

• Article 74 3.
• Article 76 2.

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

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