89. Finantsinstitutsiooni riskijuhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama …

Finantsinstitutsiooni riskijuhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama, kas finantsinstitutsioon järgib EBA suuniseid sisejuhtimise kohta, digitaalse tegevuskerksuse määrust ja muid EBA suuniseid, mis on välja antud vastavalt direktiivi 2013/36/EL (sisejuhtimise korra, protsesside ja mehhanismide kohta) artikli 74 lõikele 3. Sellega seoses peaksid pädevad asutused muu hulgas kaaluma, kas:

• a. finantsinstitutsioon on kehtestanud asjakohase riskijuhtimise raamistiku ja riskijuhtimisprotsessid, mis hõlmavad asjakohast ning rakendatud riskistrateegiat, riskivalmidust, sealhulgas kolmanda isiku riskijuhtimispoliitikat, sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi raamistikke ning stressitestide läbiviimise võimekust ja tulemusi;
• b. vajaduse korral hõlmab kontserniülene riskijuhtimise raamistik kõiki olulisi riske, sõltumata sellest, kas risk tuleneb konsolideerimisele mittekuuluvatest üksustest, ning annab tervikliku ülevaate kõigist riskidest, millega finantsinstitutsioon kokku puutub või võib kokku puutuda;
• c. juhtorgan kannab lõplikku vastutust riskistrateegia, riskivalmiduse ja riskijuhtimise raamistiku eest ning tagab asjakohase suunamise ja järelevalve;
• d. finantsinstitutsioon ja (kui on asjakohane) konsolideeriv finantsinstitutsioon on dokumenteerinud ning rakendanud asjakohase riskistrateegia ja riskivalmiduse, mis hõlmab kõiki finantsinstitutsiooni olulisi riske, mis sisaldab riskilimiite ja -taluvusi ning kajastab finantsinstitutsiooni rahalisi vahendeid;
• e. riskijuhtimisraamistikuga on kehtestatud piisavad menetlused riskide tuvastamiseks, mõõtmiseks, maandamiseks ja jälgimiseks ning mis ulatuses see on lõimitud finantsinstitutsiooni üldstrateegiasse ja kuidas see seda mõjutab;
• f. otsustusprotsessid on selged, läbipaistvad ja piisavalt dokumenteeritud ning neis võetakse arvesse asjakohaseid riskikaalutlusi ning seda, kas eeskirjadest ja nende muudatustest teavitatakse nõuetekohaselt ja õigeaegselt;
• g. äristrateegia, riskistrateegia, digitaalse tegevuskerksuse strateegia, riskivalmiduse ja riskijuhtimise raamistiku ning kapitali- ja likviidsusjuhtimise raamistike ning finantsinstitutsiooni keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide käsitlemise kava vahel on asjakohased ja järjepidevad seosed vastavalt direktiivi 2013/36/EL artikli 76 lõikele 2.

1. Ülevaade

1.1 Viited

• Artikkel 74 3.
• Artikkel 76 2.

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.