89. Pri procjeni okvira upravljanja rizicima institucije nadležna tijela trebaju procijeniti …

Pri procjeni okvira upravljanja rizicima institucije nadležna tijela trebaju procijeniti usklađenost institucije sa Smjernicama EBA-e o internom upravljanju, Uredbom DORA i drugim smjernicama EBA-e izdanima u skladu s člankom 74. stavkom 3. Direktive 2013/36/EU o sustavima, procesima i mehanizmima internog upravljanja. U tom kontekstu nadležna tijela trebala bi, među ostalim, razmotriti sljedeće:

• a. je li institucija uspostavila odgovarajući okvir i procese upravljanja rizicima, koji obuhvaćaju odgovarajuću i provedenu strategiju upravljanja rizicima, sklonost riziku, uključujući politiku upravljanja rizicima trećih strana, okvire ICAAP-a i ILAAP-a te sposobnosti za testiranje otpornosti na stres i rezultate;
• b. gdje je primjenjivo, obuhvaća li okvir upravljanja rizicima na razini grupe sve značajne rizike, bez obzira na to proizlaze li rizici iz subjekata koji nisu predmet konsolidacije, i uspostavlja li sveobuhvatan pregled svih rizika kojima je institucija izložena ili bi mogla biti izložena;
• c. ima li upravljačko tijelo konačnu odgovornost za strategiju upravljanja rizicima, sklonost riziku i okvir upravljanja rizicima te osigurava li odgovarajuće smjernice i nadzor;
• d. je li institucija, a gdje je primjenjivo i konsolidirajuća institucija, dokumentirala i provela odgovarajuću strategiju upravljanja rizikom i sklonost riziku, koje obuhvaćaju sve značajne rizike institucije, sadrže granice i tolerancije rizika te odražavaju financijske resurse institucije;
• e. uspostavljaju li se okvirom upravljanja rizicima primjereni postupci za utvrđivanje, mjerenje, smanjenje i praćenje rizika te u kojoj je mjeri okvir ugrađen u ukupnu strategiju institucije i kako utječe na nju;
• f. jesu li procesi donošenja odluka jasni, transparentni i adekvatno dokumentirani te uzimaju u obzir odgovarajuća razmatranja rizika, kao i to obavještava li se o politikama i izmjenama politika na ispravan i pravovremen način;
• g. postoje li odgovarajuće i dosljedne poveznice između poslovne strategije, strategije upravljanja rizikom, strategije digitalne operativne otpornosti, sklonosti preuzimanju rizika i okvira upravljanja rizicima te okvira za upravljanje kapitalom i likvidnošću, kao i plana institucije za odgovaranje na ESG rizike u skladu s člankom 76. stavkom 2. Direktive 2013/36/EU.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 74. 3.
• Članak 76. 2.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.