89. În evaluarea cadrului de administrare a riscurilor al instituției, autoritățile competente …

În evaluarea cadrului de administrare a riscurilor al instituției, autoritățile competente trebuie să evalueze conformitatea instituției cu Ghidul ABE privind cadrul de administrare a activității, cu DORA și cu alte ghiduri ale ABE emise în temeiul articolului 74 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE privind cadrul de administrare, procese și mecanisme. În acest context, autoritățile competente trebuie să ia în considerare, printre altele, dacă:

• a. instituția a instituit un cadru adecvat de administrare a riscurilor și procese de administrare a riscurilor care să cuprindă o strategie de risc adecvată și implementată, apetitul la risc, inclusiv o politică de administrare a riscurilor generate de părți terțe, cadrele ICAAP și ILAAP și capacitățile și rezultatele simulărilor de criză;
• b. dacă este cazul, cadrul de administrare a riscurilor la nivel de grup acoperă toate riscurile semnificative, indiferent dacă acestea provin de la entități care nu sunt supuse consolidării, și oferă o imagine cuprinzătoare asupra tuturor riscurilor la care instituția este sau ar putea fi expusă;
• c. organul de conducere are responsabilitatea finală pentru strategia de risc, apetitul la risc și cadrul de administrare a riscurilor și oferă îndrumare și supraveghere adecvate;
• d. instituția și, după caz, instituția consolidantă, au documentat și implementat o strategie adecvată de administrare a riscurilor și un nivel adecvat de apetit la risc, care să acopere toate riscurile semnificative ale instituției, să includă limite și praguri de risc și să reflecte resursele financiare ale instituției;
• e. cadrul de administrare a riscurilor stabilește proceduri adecvate pentru identificarea, măsurarea, atenuarea și monitorizarea riscurilor, precum și măsura în care acesta este integrat în strategia generală a instituției și modul în care o influențează;
• f. procesele decizionale sunt clare, transparente și documentate corespunzător, ținând seama de aspectele relevante legate de riscuri, precum și dacă politicile și modificările aduse acestora sunt comunicate în mod corespunzător și în timp util;
• g. există legături adecvate și coerente între strategia de afaceri, strategia de risc, strategia privind reziliența operațională digitală, apetitul la risc și cadrul de administrare a riscurilor și cadrele de gestionare a capitalului și a lichidităților, precum și planul instituției de abordare a riscurilor ESG, în conformitate cu articolul 76 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 74 3.
• Article 76 2.

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.