414. Die zuständigen Behörden sollten bewerten, ob der Liquiditätsnotfallplan des Instituts die …

Die zuständigen Behörden sollten bewerten, ob der Liquiditätsnotfallplan des Instituts die Richtlinien, Verfahren und Aktionspläne angemessen beschreibt, um auf schwerwiegende potenzielle Störungen der eigenen Fähigkeit, seinen Liquiditätsbedarf zu decken und sich zu refinanzieren, zu reagieren. Hierbei sollten Inhalt und Umfang der im Liquiditätsnotfallplan vorgesehenen Notfallfinanzierungsmaßnahmen untersucht werden, vor allem beispielsweise folgende Faktoren:

• a. ob im Liquiditätsnotfallplan Governance-Regelungen zu seiner Aktivierung und Pflege angemessen erläutert werden;
• b. ob der Liquiditätsnotfallplan das liquiditäts- und refinanzierungsspezifische sowie weiter gefasste Risikoprofil wiedergibt;
• c. ob das Institut über einen Rahmen für liquiditätsbezogene Frühwarnindikatoren verfügt, einschließlich derjenigen, die in den EBA-Leitlinien zu Sanierungsplanindikatoren als Liquiditätsindikatoren festgelegt sind, die das Institut wahrscheinlich wirksam in die Lage versetzen, eine Verschlechterung der Marktgegebenheiten rechtzeitig zu erkennen und schnell über die zu ergreifenden Maßnahmen zu entscheiden;
• d. ob im Liquiditätsnotfallplan eindeutig beschrieben ist, dass der Liquiditätspuffer der Liquiditätsdeckungsquote (LCR) für den Einsatz in Stresssituationen vorgesehen ist, selbst wenn dies dazu führt, dass die Werte der Liquiditätsdeckungsquote unter 100 % fallen, was einschließt, dass sie Teil des erwarteten Managements eines Liquiditätsrisikos in Stresssituationen ist und anschließend Mitteilungen an die Geschäftsleitung erfolgen, wenn festgestellt wird, dass niedrigere LCR-Werte erreicht werden. Im Liquiditätsnotfallplan sollte eindeutig wiedergegeben und beschrieben werden, wie ein Liquiditätsrisiko in Stresssituationen gesteuert werden sollte, um darauf hinzuwirken, dass die Werte so weit wie möglich der angestrebten Höhe der Liquiditätsdeckungsquote (LCR) entsprechen;
• e. ob im Liquiditätsnotfallplan alle wesentlichen (potenziellen) Refinanzierungsquellen eindeutig festgelegt sind, einschließlich der Mittel, die schätzungsweise über die verschiedenen Liquiditätsquellen verfügbar sind, sowie der geschätzten Zeit, die benötigt wird, um sich Mittel von diesen Quellen zu beschaffen;
• f. ob die Maßnahmen mit der allgemeinen Risikostrategie und dem auf Liquiditätsrisiken bezogenen Risikoappetit des Instituts in Einklang stehen;
• g. Angemessenheit der Annahmen im Hinblick auf die im Liquiditätsnotfallplan des Instituts vorgesehene Rolle von Refinanzierungen über die Zentralbank. Faktoren, die von den zuständigen Behörden berücksichtigt werden können, sind beispielsweise die Annahmen des Instituts folgende Aspekte betreffend:

I. aktuelle und künftige Verfügbarkeit potenzieller alternativer Refinanzierungsquellen in Verbindung mit den Kreditvergabeprogrammen der Zentralbank; II. Arten der Kreditfazilitäten, zulässige Besicherungsverfahren sowie operationelle Verfahren für den Zugang zu Mitteln der Zentralbank; III. Umstände, unter denen eine Refinanzierung über die Zentralbank notwendig ist, erforderlicher Betrag sowie wahrscheinliche Dauer einer solchen Zentralbankfinanzierung.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

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