+70. Με βάση την αξιολόγηση της βιωσιμότητας και της διατηρησιμότητας, καθώς και τυχόν δυνητικών …

70. Με βάση την αξιολόγηση της βιωσιμότητας και της διατηρησιμότητας, καθώς και τυχόν δυνητικών …

Με βάση την αξιολόγηση της βιωσιμότητας και της διατηρησιμότητας, καθώς και τυχόν δυνητικών κινδύνων και τρωτών σημείων για το ίδρυμα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διαμορφώσουν άποψη σχετικά με το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος. Η εν λόγω άποψη πρέπει να αποτυπώνεται σε σύνοψη πορισμάτων, συνοδευόμενη από μια βαθμολογία βιωσιμότητας με βάση τις παραμέτρους που καθορίζονται στον πίνακα 2.

Πίνακας 2. Εποπτικές παράμετροι για τη βαθμολόγηση του επιχειρηματικού μοντέλου

Βαθμ Εποπτική άποψη Παρατηρήσεις ολογί α

1 Το επιχειρηματικό μοντέλο και η στρατηγική ενέχουν χαμηλό επίπεδο κινδύνου για τη βιωσιμότητα του ιδρύματος.

    

Το ίδρυμα κατέχει ισχυρή ανταγωνιστική θέση στις αγορές που δραστηριοποιείται και διαθέτει στρατηγική η οποία μπορεί να ενισχύσει περαιτέρω τη θέση του. Το ίδρυμα παράγει ισχυρές και σταθερές αποδόσεις, οι οποίες είναι ανάλογες με τον κίνδυνο που αναλαμβάνει υπό το πρίσμα της διάθεσής του για ανάληψη κινδύνου και της χρηματοδοτικής διάρθρωσής του, οι οποίες δεν οφείλονται στην ανάληψη υπερβολικού κινδύνου ή στην εξάρτηση από μια μη ρεαλιστική στρατηγική. Δεν υπάρχουν σημαντικές συγκεντρώσεις στοιχείων ενεργητικού ούτε μεταβολές στις σημαντικές πηγές εσόδων. Το ίδρυμα έχει καταρτίσει χρηματοοικονομικές προβλέψεις βάσει εύλογων παραδοχών σε σχέση με το μελλοντικό επιχειρηματικό περιβάλλον. Το ίδρυμα αντιμετωπίζει τις στρατηγικές επιπτώσεις σημαντικών ΠΚΔ κινδύνων, ιδίως της περιβαλλοντικής μετάβασης και φυσικών κινδύνων, στο επιχειρηματικό του μοντέλο σε βραχυπρόθεσμο,

Βαθμ Εποπτική άποψη Παρατηρήσεις ολογί α

2 Το επιχειρηματικό μοντέλο και η στρατηγική ενέχουν μέτριο-χαμηλό επίπεδο κινδύνου για τη βιωσιμότητα του ιδρύματος.	      	μεσοπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο ορίζοντα, μέσω μιας εμπεριστατωμένης διαδικασίας σχεδιασμού της μετάβασης. Τα στρατηγικά σχέδια είναι σύμφωνα με το τρέχον επιχειρηματικό μοντέλο και τις δυνατότητες υλοποίησης που διαθέτει η διοίκηση. Το ίδρυμα αντιμετωπίζει πιέσεις από τον ανταγωνισμό στα προϊόντα/στις υπηρεσίες του σε μία ή περισσότερες κύριες αγορές που δραστηριοποιείται. Υπάρχουν ορισμένες αμφιβολίες σχετικά με τη δυνατότητα αντιμετώπισης της κατάστασης με βάση τη στρατηγική του ιδρύματος. Το ίδρυμα παράγει μέσες αποδόσεις σε σύγκριση με την ομάδα αναφοράς ομοειδών ιδρυμάτων ή/και σε σχέση με τις ιστορικές αποδόσεις, οι οποίες θεωρούνται εν γένει ανάλογες με τον κίνδυνο που αναλαμβάνει, λαμβανομένης υπόψη της διάθεσης ανάληψης κινδύνων και της χρηματοδοτικής διάρθρωσης του ιδρύματος. Υπάρχουν συγκεντρώσεις σε στοιχεία ενεργητικού ή πηγές εσόδων. Το ίδρυμα έχει καταρτίσει χρηματοοικονομικές προβλέψεις βάσει αισιόδοξων παραδοχών σχετικά με το μελλοντικό επιχειρηματικό περιβάλλον. Το ίδρυμα αντιμετωπίζει τις εν γένει στρατηγικές επιπτώσεις σημαντικών ΠΚΔ κινδύνων, ιδίως της περιβαλλοντικής μετάβασης και φυσικών κινδύνων, στο επιχειρηματικό του μοντέλο μέσω μιας συνολικά εύλογης, αν και όχι απολύτως εμπεριστατωμένης, διαδικασίας σχεδιασμού της μετάβασης. Τα στρατηγικά σχέδια κρίνονται λογικά σύμφωνα με το τρέχον επιχειρηματικό μοντέλο και τις ικανότητες υλοποίησης που διαθέτει η διοίκηση, όχι όμως χωρίς περαιτέρω ανάληψη κινδύνου.
3 Το επιχειρηματικό μοντέλο και η στρατηγική ενέχουν μέτριο-υψηλό επίπεδο κινδύνου για τη βιωσιμότητα του ιδρύματος.	     	Το ίδρυμα κατέχει χαμηλή ανταγωνιστική θέση για τα προϊόντα/τις υπηρεσίες του στις αγορές που δραστηριοποιείται και έχει παρουσία σε ορισμένους επιχειρηματικούς τομείς με καλές προοπτικές. Το μερίδιο αγοράς του ιδρύματος σημειώνει σημαντική μείωση. Υπάρχουν αμφιβολίες σχετικά με τη δυνατότητα αντιμετώπισης της κατάστασης με βάση τη στρατηγική του ιδρύματος. Το ίδρυμα παράγει αποδόσεις που συχνά είναι χαμηλές ή ασταθείς ή δυσανάλογες με τον κίνδυνο που αναλαμβάνει υπό το πρίσμα της διάθεσής του για ανάληψη κινδύνου ή της χρηματοδοτικής διάρθρωσής του, οι οποίες προκαλούν ανησυχίες σε επίπεδο εποπτείας. Υπάρχουν σημαντικές συγκεντρώσεις στοιχείων ενεργητικού ή συγκεντρώσεις πηγών εσόδων. Το ίδρυμα έχει καταρτίσει χρηματοοικονομικές προβλέψεις βάσει υπερβολικά αισιόδοξων παραδοχών σχετικά με το μελλοντικό επιχειρηματικό περιβάλλον. Το ίδρυμα αντιμετωπίζει μόνο εν μέρει τις στρατηγικές επιπτώσεις σημαντικών ΠΚΔ κινδύνων, ιδίως των κινδύνων περιβαλλοντικής μετάβασης και των φυσικών κινδύνων, στο επιχειρηματικό του μοντέλο. Η διαδικασία σχεδιασμού της μετάβασης παρουσιάζει ορισμένες αδυναμίες και/ή ελλείψεις. Τα στρατηγικά σχέδια ενδεχομένως δεν μπορούν να πραγματοποιηθούν, δεδομένου του τρέχοντος επιχειρηματικού μοντέλου και των ικανοτήτων υλοποίησης που διαθέτει η διοίκηση.

Βαθμ Εποπτική άποψη Παρατηρήσεις ολογί α

4 Το επιχειρηματικό μοντέλο και η στρατηγική ενέχουν υψηλό επίπεδο κινδύνου για τη βιωσιμότητα του ιδρύματος.

     

Το ίδρυμα κατέχει αδύναμη ανταγωνιστική θέση για τα προϊόντα/τις υπηρεσίες του στις επιλεγμένες αγορές του και συμμετέχει σε επιχειρηματικούς τομείς με πολύ ισχνές προοπτικές. Η κατάσταση δεν μπορεί να αντιμετωπιστεί με βάση τα στρατηγικά σχέδια του ιδρύματος. Το ίδρυμα παράγει πολύ χαμηλές και ιδιαίτερα ασταθείς αποδόσεις, ή στηρίζεται σε μη αποδεκτή διάθεση ανάληψης κινδύνου ή χρηματοδοτική διάρθρωση για να παραγάγει κατάλληλες αποδόσεις. Το ίδρυμα έχει υπερβολικές συγκεντρώσεις στοιχείων ενεργητικού ή εμφανίζει διακύμανση στις σημαντικές πηγές εσόδων. Το ίδρυμα έχει καταρτίσει χρηματοοικονομικές προβλέψεις βάσει άκρως εξωπραγματικών παραδοχών σχετικά με το μελλοντικό επιχειρηματικό περιβάλλον. Το ίδρυμα εκτίθεται σε σημαντικούς ΠΚΔ κινδύνους, ιδίως σε κινδύνους που σχετίζονται με την περιβαλλοντική μετάβαση και σε φυσικούς κινδύνους, και δεν αντιμετωπίζει τις στρατηγικές επιπτώσεις στο επιχειρηματικό του μοντέλο. Η διαδικασία σχεδιασμού της μετάβασης δεν συνάδει με την ευρύτερη επιχειρηματική στρατηγική. Η διαδικασία σχεδιασμού της μετάβασης παρουσιάζει σοβαρές αδυναμίες ή/και ελλείψεις. Τα στρατηγικά σχέδια δεν μπορούν να υλοποιηθούν, δεδομένου του τρέχοντος επιχειρηματικού μοντέλου και των ικανοτήτων υλοποίησης που διαθέτει η διοίκηση.

1. Επισκόπηση

Τίτλος	Κανονισμός

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις
Πηγή	Απαίτηση

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα
Πηγή	Απαίτηση

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.