+70. Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și …

70. Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și …

Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și vulnerabilități la care este expusă instituția, autoritățile competente trebuie să își formeze o opinie cu privire la modelul de afaceri al instituției. Acest punct de vedere trebuie să se reflecte într-o sinteză a

constatărilor, însoțită de un

scor pentru viabilitate bazat pe considerațiile specificate în

tabelul 2.

Tabelul 2. Considerații de supraveghere privind atribuirea unui scor pentru modelul de afaceri

Scor Opinia de Considerații supraveghere

1 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc scăzut pentru viabilitatea instituției.	     	Instituția are o poziție competitivă fermă pe piețele alese de aceasta și o strategie care îi poate consolida poziția. Instituția generează venituri solide și stabile, proporționale cu riscul pe care și-l asumă, având în vedere apetitul său la risc și structura de finanțare și care nu sunt determinate de asumarea excesivă de riscuri sau de dependența de o strategie nerealistă. Nu există concentrații de active semnificative sau surse concentrate de venit nesustenabile. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze plauzibile despre viitorul mediu de afaceri. Instituția abordează implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative, în special riscurile fizice și de tranziție ecologică, pentru modelul său de afaceri pe termen scurt, mediu și lung, printr-un proces solid de planificare a tranziției. Planurile strategice sunt adecvate date fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii.
2 Modelul de afaceri și strategia prezintă un nivel de risc scăzut spre mediu pentru viabilitatea instituției.	  	Instituția se confruntă cu o presiune competitivă în ceea ce privește produsele/serviciile sale pe una sau mai multe piețe importante. Există dubii cu privire la strategia acesteia pentru rezolvarea situației. Instituția generează venituri medii față de entitățile comparabile și/sau performanța istorică, care sunt, în linii mari, proporționale cu riscul pe care și-l asumă, dat fiind apetitul său la risc și structura de finanțare. Există unele concentrații de active sau surse concentrate de venit.
Scor Opinia de supraveghere	  	Considerații Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze optimiste despre mediul de afaceri viitor. Instituția abordează, în linii mari, implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative — în special tranziția ecologică și riscurile fizice — asupra modelului său de afaceri, printr-un proces de planificare a tranziției rezonabil în ansamblu, dar care nu este pe deplin robust. Planurile strategice sunt rezonabile, dat fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii, însă nu sunt lipsite de riscuri.
3 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc mediu spre ridicat pentru viabilitatea instituției.	     	Instituția are o poziție competitivă slabă pentru produsele/serviciile sale pe piețele alese și poate avea câteva linii de activitate cu o evoluție bună. Cota de piață a instituției poate să scadă semnificativ. Există dubii cu privire la strategia acesteia pentru rezolvarea situației. Instituția generează venituri care sunt adesea slabe sau instabile sau nu sunt proporționale cu riscul pe care și-l asumă, având în vedere apetitul său la risc sau structura de finanțare și care ridică probleme de supraveghere. Există concentrații de active semnificative sau surse concentrate de venit. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze excesiv de optimiste despre mediul de afaceri viitor. Instituția abordează doar parțial implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative, în special riscurile fizice și legate de tranziția ecologică, pentru modelul său de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției prezintă unele puncte slabe și/sau deficiențe. Este posibil ca planurile strategice să nu fie plauzibile, dat fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii.
4 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc ridicat pentru viabilitatea instituției.	     	Instituția are o poziție competitivă foarte slabă pentru produsele/serviciile sale pe piețele alese și se implică în linii de activitate cu perspective foarte slabe. Este foarte puțin probabil ca planurile strategice să rezolve situația. Instituția generează venituri foarte slabe și foarte instabile sau se bazează pe un apetit la risc sau o structură de finanțare inacceptabilă pentru a genera venituri adecvate. Instituția prezintă concentrații extreme de active sau surse concentrate de venit nesustenabile. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze foarte nerealiste despre viitorul mediu de afaceri. Instituția este expusă unor riscuri ESG semnificative, în special riscuri legate de tranziția ecologică și riscuri fizice, și nu abordează implicațiile strategice pentru modelul său de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției nu este în concordanță cu strategia generală de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției prezintă deficiențe și/sau lacune grave. Planurile strategice nu sunt plauzibile, dat fiind modelul de afaceri și capacitățile de execuție ale conducerii.

1. Prezentare generală

Titlu	Reglementare

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe
Sursă	Cerință

3. Standarde asociate

Standarde
Sursă	Cerință

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.