114. Για την εκτίμηση των μελλοντικών ζημιών σε προσομοίωση ακραίων καταστάσεων, τα ιδρύματα …

Για την εκτίμηση των μελλοντικών ζημιών σε προσομοίωση ακραίων καταστάσεων, τα ιδρύματα πρέπει, κατά περίπτωση, να στηρίζονται σε παραμέτρους πιστωτικού κινδύνου διαφορετικές από αυτές που εφάρμοσαν για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων, οι οποίες παράμετροι συνήθως είναι σε βάση πλήρους οικονομικού κύκλου ή υβριδικές (συνδυασμός παραμέτρων πλήρους οικονομικού κύκλου και παραμέτρων μιας συγκεκριμένης χρονικής στιγμής) για τον υπολογισμό της πιθανότητας αθέτησης και συνθήκες ύφεσης για τον υπολογισμό της πραγματικής ποσοστιαίας ζημίας σε περίπτωση αθέτησης. Ειδικότερα, για να υπολογίσουν τις πιστωτικές ζημίες, τα ιδρύματα θα πρέπει κατά περίπτωση να εφαρμόζουν εκτιμήσεις που βασίζονται σε παραμέτρους χρονικής στιγμής, συμφώνως προς τον βαθμό αυστηρότητας του σεναρίου.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/