Πεδίο εφαρμογής

Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται στα ιδρύματα, όπως ορίζονται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 23 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, τα οποία υπόκεινται στις υποχρεώσεις που ορίζονται στα άρθρα 5 έως 9 της εν λόγω οδηγίας, όπως διευκρινίζεται περαιτέρω στα άρθρα 3 έως 21 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/1075 της Επιτροπής.

Για τα ιδρύματα που δεν ανήκουν σε όμιλο που υπόκειται σε ενοποιημένη εποπτεία σύμφωνα με τα άρθρα 111 και 112 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται σε ατομικό επίπεδο.

Για τα ιδρύματα που αποτελούν μέρος ομίλου που υπόκειται σε ενοποιημένη εποπτεία σύμφωνα με τα άρθρα 111 και 112 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ⁴ , οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται στο επίπεδο της μητρικής επιχείρησης στην Ένωση και στο επίπεδο των θυγατρικών της.

Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να προσδιορίζουν τον τρόπο εφαρμογής του συνόλου ή μέρους των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών στα ιδρύματα που υπόκεινται σε απλουστευμένες υποχρεώσεις όσον αφορά τα σχέδια ανάκαμψής τους, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαλλάσσουν τα ιδρύματα που είναι επιχειρήσεις επενδύσεων από την εφαρμογή μέρους των παραγράφων 2 6 και 4 1 έως 4 7 , σε περίπτωση που η εφαρμογή τους δεν θα ήταν κατάλληλη για τον σχεδιασμό ανάκαμψης της επιχείρησης επενδύσεων ή του ομίλου επιχειρήσεων επενδύσεων, λαμβανομένου υπόψη του επιχειρηματικού τους μοντέλου, αλλά και της νομικής δομής, του προφίλ κινδύνου, του μεγέθους ή της πολυπλοκότητάς τους.