Rozsah pôsobnosti

Tieto usmernenia platia pre inštitúcie vymedzené v článku 2 ods. 1 bode 23 smernice 2014/59/EÚ, na ktoré sa vzťahujú povinnosti stanovené v článkoch 5 až 9 tejto smernice, ako sa ďalej spresňuje v článkoch 3 až 21 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2016/1075.

V prípade inštitúcií, ktoré nie sú súčasťou skupiny podliehajúcej konsolidovanému dohľadu podľa článkov 111 a 112 smernice 2013/36/EÚ, sa tieto usmernenia uplatňujú na individuálnej úrovni.

V prípade inštitúcií, ktoré sú súčasťou skupiny podliehajúcej konsolidovanému dohľadu podľa článkov 111 a 112 smernice 2013/36/EÚ⁴ , sa tieto usmernenia uplatňujú na úrovni materskej spoločnosti v Únii a na úrovni jej dcérskych spoločností.

⁴ Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade nad úverovými inštitúciami, o zmene smernice 2002/87/ES a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (Ú. v. EÚ L 176, 27.6.2013, s. 338).

Príslušné orgány môžu spresniť, ako sa majú uplatniť všetky usmernenia alebo časť týchto usmernení v prípade inštitúcií, na ktoré sa vzťahujú zjednodušené povinnosti vzhľadom na ich plány ozdravenia podľa článku 4 smernice 2014/59/EÚ.

Príslušné orgány môžu od uplatňovania časti ustanovení stanovených v odseku 26 a odsekoch 41 až 47 oslobodiť inštitúcie, ktoré sú investičnými spoločnosťami, ak by ich uplatňovanie nebolo vhodné pre plánovanie ozdravenia investičnej spoločnosti alebo skupiny investičných spoločností, so zreteľom na jej obchodný model, ale aj na jej právnu štruktúru, rizikový profil, veľkosť alebo zložitosť.