2. Για τους σκοπούς της ταυτοποίησης του πραγματικού δικαιούχου μιας νομικής οντότητας ή ενός νομικού μορφώματος, οι υπόχρεες οντότητες συλλέγουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 62 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο στοιχείο α).
Σε περίπτωση που, αφού έχουν εξαντληθεί όλα τα δυνατά μέσα προσδιορισμού δεν προσδιορισθούν φυσικά πρόσωπα ως πραγματικοί δικαιούχοι, ή σε περίπτωση που υπάρχουν αμφιβολίες ότι τα προσδιορισθέντα πρόσωπα είναι οι πραγματικοί δικαιούχοι, οι υπόχρεες οντότητες καταγράφουν το γεγονός ότι δεν προσδιορίσθηκε πραγματικός δικαιούχος και προσδιορίζουν την ταυτότητα όλων των φυσικών προσώπων που κατέχουν τις θέσεις ανώτερων διοικητικών στελεχών στο νομικό πρόσωπο ή στη νομική οντότητα και επαληθεύουν την ταυτότητά τους.
Εάν η διενέργεια της επαλήθευσης που αναφέρεται στο δεύτερο εδάφιο ενδέχεται να αποκαλύψει στον πελάτη ότι η υπόχρεη οντότητα έχει αμφιβολίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο της νομικής οντότητας, η υπόχρεη οντότητα δεν προβαίνει στην επαλήθευση της ταυτότητας των ανώτερων διοικητικών στελεχών και, αντ’ αυτού, καταγράφει τα μέτρα που ελήφθησαν για τον προσδιορισμό της ταυτότητας των πραγματικών δικαιούχων και των ανώτερων διοικητικών στελεχών. Οι υπόχρεες οντότητες τηρούν αρχεία των ενεργειών στις οποίες προέβησαν καθώς και των δυσχερειών που αντιμετώπισαν κατά τη διαδικασία προσδιορισμού της ταυτότητας και οι οποίες τις οδήγησαν να καταφύγουν στον προσδιορισμό ανώτερου διοικητικού στελέχους.