+Άρθρο 59 2
|
Άρθρο 59 2
2. Στις ακόλουθες περιπτώσεις, προσδιορίζονται μόνο η κατηγορία των δικαιούχων και τα χαρακτηριστικά της:
|
α)
|
συνταξιοδοτικά καθεστώτα εντός του πεδίου εφαρμογής της οδηγίας (ΕΕ) 2016/2341·
|
|
β)
|
καθεστώτα οικονομικής ιδιοκτησίας ή συμμετοχής των εργαζομένων, υπό την προϋπόθεση ότι τα κράτη μέλη, κατόπιν κατάλληλης εκτίμησης κινδύνου, έχουν καταλήξει στο συμπέρασμα ότι υπάρχει χαμηλός κίνδυνος κατάχρησης για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας·
|
|
γ)
|
νομικές οντότητες παρεμφερείς με ρητά εμπιστεύματα δυνάμει του άρθρου 57, ρητά εμπιστεύματα και παρεμφερή νομικά μορφώματα δυνάμει του άρθρου 58, υπό την προϋπόθεση ότι:
|
i)
|
η νομική οντότητα, το ρητό εμπίστευμα ή το παρεμφερές νομικό μόρφωμα έχει συσταθεί για μη κερδοσκοπικό ή φιλανθρωπικό σκοπό· και
|
|
ii)
|
κατόπιν κατάλληλης εκτίμησης κινδύνου, τα κράτη μέλη έχουν καταλήξει στο συμπέρασμα ότι η κατηγορία νομικής οντότητας, το ρητό εμπίστευμα ή το παρεμφερές νομικό μόρφωμα διατρέχει χαμηλό κίνδυνο κατάχρησης για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.
|
|
1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|