+Artikkel 59 2

Artikkel 59 2

2.   Järgmistel juhtudel tehakse kindlaks ainult soodustatud isikute kategooria ja selle omadused:

a)

direktiivi (EL) 2016/2341 kohaldamisalasse kuuluvad pensioniskeemid;

b)

pärast asjakohast riskihindamist on liikmesriigid jõudnud järeldusele, et töötajate finantsosaluse või osaluse kavade puhul on rahapesu või terrorismi rahastamise eesmärgil kuritarvitamise oht väike;

c)

artikli 57 kohased lepingulise usaldushaldusega sarnased juriidilised isikud, lepinguline usaldushaldus ja sarnased õiguslikud üksused vastavalt artiklile 58, tingimusel et:

i)

juriidiline isik, lepinguline usaldushaldus või sarnane õiguslik üksus on asutatud mittetulunduslikul või heategevuslikul eesmärgil ning

ii)

pärast asjakohast riskihindamist on liikmesriigid jõudnud järeldusele, et juriidilise isiku, lepingulise usaldushalduse või sarnase õigusliku üksuse kategooria puhul on rahapesu või terrorismi rahastamise eesmärgil kuritarvitamise oht väike.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid