2. Κατά παρέκκλιση από την παράγραφο 1 στοιχείο α), όταν νομικές οντότητες που έχουν συσταθεί εκτός της Ένωσης συνάπτουν επιχειρηματική σχέση με υπόχρεη οντότητα, υποβάλλουν τις πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο τους στο κεντρικό μητρώο όταν:
|
α)
|
συνάπτουν επιχειρηματική σχέση με υπόχρεη οντότητα που συνδέεται με μέτριους προς υψηλούς ή υψηλούς κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας σύμφωνα με την σε ενωσιακό επίπεδο εκτίμηση κινδύνου ή την εθνική εκτίμηση κινδύνου του οικείου κράτους μέλους που αναφέρεται στα άρθρα 7 και 8 της οδηγίας (ΕΕ) 2024/1640· ή
|
|
β)
|
η σε ενωσιακό επίπεδο εκτίμηση κινδύνου ή η εθνική εκτίμηση κινδύνου του οικείου κράτους μέλους αναγνωρίζει ότι η κατηγορία της νομικής οντότητας ή ο τομέας στον οποίο δραστηριοποιείται η νομική οντότητα που έχει συσταθεί εκτός της Ένωσης συνδέεται, κατά περίπτωση, με μέτριους προς υψηλούς ή υψηλούς κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
|