139. Como parte del marco general de control interno, las empresas de servicios de inversión …

Como parte del marco general de control interno, las empresas de servicios de inversión deberían contar con un marco integral de gestión de riesgos que abarque todas sus líneas de negocio y unidades internas, incluidas las funciones de control interno, que reconozca plenamente el contenido económico de todas sus exposiciones al riesgo, incluidos los riesgos que la empresa de servicios de inversión supone para ella misma, sus clientes y mercados, y los riesgos de liquidez, en particular aquellos que pueden afectar de manera considerable al nivel de fondos propios disponible o reducirlo. El marco de gestión de riesgos debería permitir que la empresa de servicios de inversión tome decisiones bien fundamentadas sobre la asunción de riesgos. El marco de gestión de riesgos incluirá todos los riesgos, así como los riesgos reales y los riesgos futuros a los que la empresa de servicios de inversión podría estar expuesta. Los riesgos deberían evaluarse siguiendo un enfoque ascendente ( bottom-up ) y descendente ( top-down ), en todas las líneas de negocio, utilizando una terminología coherente y metodologías compatibles en toda la empresa de servicios de inversión y a nivel consolidado. Todos los riesgos relevantes deberían incluirse en el marco de gestión de riesgos tomando debidamente en consideración los riesgos financieros y no financieros, incluidos los riesgos de mercado, de liquidez, de concentración, operativos, tecnológicos, reputacionales, legales, de conducta, y de cumplimiento de la normativa de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo y otros delitos económicos, así como los riesgos ASG y estratégicos.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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