139. Üldise sisekontrolliraamistiku osana peaks investeerimisühingutel olema terviklik kogu …

Üldise sisekontrolliraamistiku osana peaks investeerimisühingutel olema terviklik kogu investeerimisühingut hõlmav riskihalduse raamistik, mis hõlmab kõiki nende ärivaldkondi ja siseüksusi, sealhulgas sisekontrollifunktsioone, mis täielikult arvestab kõigi oma riskipositsioonide majandussisuga, sealhulgas riskidega, mida investeerimisühing tekitab endale, klientidele ja turule, ning likviidsusriskidega, eelkõige nendega, mis võivad oluliselt mõjutada olemasolevate omavahendite taset või seda vähendada. Riskihalduse raamistik peaks võimaldama investeerimisühingul teha riskide võtmise kohta teadlikke otsuseid. Riskihalduse raamistik peaks hõlmama kõiki riske kui ka tegelikke ja tulevasi riske, millega investeerimisühing võib kokku puutuda. Riske tuleks hinnata alt üles ja ülalt alla kõiki äriliine arvestades, kasutades järjepidevat terminoloogiat ja ühilduvaid meetodeid investeerimisühingu kui terviku jaoks ning ka konsolideeritud tasandil. Riskihalduse raamistik peaks kajastama kõiki asjakohaseid riske ning piisavat tähelepanu tuleks pöörata nii finantsriskidele kui ka muudele riskidele, muu hulgas turu-, likviidsus-, kontsentratsiooni-, tegevus-, IT-, maineriskile, juriidilisele riskile, käitusriskile, rahapesu ja terrorismi rahastamise vastase võitluse ja muu finantskuritegevusega seotud ning keskkonna-, sotsiaalsete ning juhtimisnõuetele vastavusega seotud riskile ning strateegilistele riskidele.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.