139. Az átfogó belső kontrollkeretrendszer részeként a befektetési vállalkozásoknak a befektetési …

Az átfogó belső kontrollkeretrendszer részeként a befektetési vállalkozásoknak a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő hol isztikus kockázatkezelési keretrendszerrel kell rendelkezniük, amely kiterjed valamennyi üzletágukra és belső egységükre, beleértve a belső kontroll funkciót ellátó területeket is, és amely teljes mértékben felismeri valamennyi kockázati kitettségük gazdasági tartalmát, beleértve a befektetési vállalkozás által önmagára, ügyfeleire és a piacokra jelentett kockázatokat, valamint a likviditási kockázatokat, különösen azokat, amelyek jelentős hatást gyakorolhatnak a rendelkezésre álló szavatoló tőke szintjére, vagy kimeríthetik azt. A kockázatkezelési keretrendszer lehetővé teszi a befektetési vállalkozás számára, hogy a kockázatvállalással kapcsolatban teljes mértékben megalapozott döntéseket hozzon. A kockázatkezelési keretrendszer valamennyi kockázatra, valamint a befektetési vállalkozást adott esetben érintő jelenlegi és jövőbeli kockázatokra egyaránt kiterjed. A kockázatokat alulról felfelé és felülről lefelé egyaránt értékelni kell, az üzletágakon belül és azok között, az egész befektetési vállalkozásban, valamint konszolidált szinten következetes terminológia és összeegyeztethető módszertan alkalmazásával. A kockázatkezelési keretrendszernek a pénzügyi és nem pénzügyi kockázatok kellő figyelembevételével valamennyi releváns kockázatra ki kell terjednie, beleértve a piaci, likviditási, koncentrációs, működési, informatikai, reputációs, jogi, magatartásbeli, a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás vagy más pénzügyi bűncselekmények elleni megfeleléssel kapcsolatos és stratégiai kockázatokat is.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.