139. Į bendrą vidaus kontrolės sistemą investicinės įmonės turėtų įtraukti holistinę visos …

Į bendrą vidaus kontrolės sistemą investicinės įmonės turėtų įtraukti holistinę visos investicinės įmonės rizikos valdymo sistemą, kuri apimtų visas jų verslo linijas ir vidaus padalinius, įskaitant vidaus kontrolės funkcijas, ir kurioje būtų visapusiškai pripažįstamas visų investicinės įmonės rizikos pozicijų, įskaitant riziką, kurią investicinė įmonė kelia sau, savo klientams ir rinkai, likvidumo riziką, ypač į rizikas, kurios gali padaryti reikšmingą poveikį turimų nuosavų lėšų dydžiui arba jį sumažinti, ekonominis turinys. Rizikos valdymo sistema turėtų įgalinti investicinę įmonę priimti visapusiškai informacija pagrįstus sprendimus dėl rizikos prisiėmimo. Rizikos valdymo sistemoje turėtų būti atsižvelgta į įvairiapusę riziką, tiek faktinę tiek ir būsimą riziką, kuri gali kilti investicinei įmonei. Rizika turėtų būti vertinama iš apačios į viršų ir iš viršaus į apačią požiūriais apimant visas verslo linijas ir tarp jų, remiantis nuosekliai vartojamais terminais ir taikant suderintą metodiką visoje investicinėje įmonėje ir konsoliduotu lygmeniu. Į rizikos valdymo sistemą turėtų būti įtraukta visa svarbi rizika ir tinkamai atsižvelgiama tiek į finansinę, tiek ir nefinansinę riziką, įskaitant rinkos, likvidumo, koncentracijos, operacinę, IT, reputacijos, teisinę, elgsenos, atitikties kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu bei kitais nusikaltimais reikalavimams, ESG ir strateginę riziką.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.