Artículo 42 2

a)

verificarán la forma en que la entidad elige el estimador que utiliza y el análisis realizado para fundamentar dicha elección;

b)

verificarán si el estimador de la pérdida esperada condicional corresponde, bien a la integral del estimador para el valor en riesgo a que se refiere el artículo 325 ter septies del Reglamento (UE) n.o 575/2013 entendida como una función de la probabilidad de cola de cero a uno menos el nivel de confianza pertinente, y dividiendo por uno menos el nivel de confianza pertinente, o bien a una elección más prudente;

c)

podrán comparar los estimadores del valor en riesgo y de la pérdida esperada condicional utilizados por la entidad con los que figuran en el cuadro 1.

Cuadro 1

Estimadores del valor en riesgo	Estimadores de la pérdida esperada condicional
	;
Donde: representa el i-ésimo valor más bajo de la muestra utilizada para la estimación, es decir, es la pérdida más grave de una muestra de pérdidas y ganancias y normalmente un gran número negativo, N representa el número de valores de la muestra utilizada para la estimación, α representa la probabilidad de cola, es decir, uno menos el nivel de confianza, representa la parte entera de un argumento, y para la pérdida esperada condicional suponiendo que , es decir, contando para una cola izquierda de una muestra, y para la pérdida esperada condicional suponiendo que , es decir, más de una pérdida se encuentra en la cola α de una muestra de pérdidas y ganancias, .

d)

cuando el cálculo de las medidas del riesgo de pérdida esperada condicional se base en simulaciones Monte Carlo, verificarán si el número de simulaciones garantiza la convergencia hacia resultados estables.