42. cikk 2

a)

ellenőrzik, hogy az intézmény hogyan választja ki az általa használt becslőfüggvényt, és hogy milyen elemzés készült e döntés alátámasztására;

b)

ellenőrzik, hogy a várható többletveszteség becslőfüggvénye az 575/2013/EU rendelet 325bf. cikkében említett kockáztatott értékek becslőfüggvénye integráljának felel-e meg, amely a nulla és egy közötti farok-valószínűség és a vonatkozó konfidenciaszint különbségének, valamint az 1 mínusz a vonatkozó konfidenciaszint különbségnek a hányadosaként leírható függvényt jelenti, vagy egy konzervatívabb választásnak;

c)

összehasonlíthatják az intézmény által a kockáztatott értékek és a várható többletveszteség kiszámításához használt becslőfüggvényeket az 1. táblázatban szereplő becslőfüggvényekkel.

1. táblázat

A kockáztatott értékek becslésére szolgáló becslőfüggvények	A várható többletveszteség becslésére szolgáló becslőfüggvények
	;
Ahol: a becsléshez használt mintában szereplő i-edik legalacsonyabb érték, azaz valamely P/L-mintában a legsúlyosabb veszteség, tipikusan egy nagy negatív szám; N a becsléshez használt mintában szereplő értékek száma; α a farok-valószínűség, azaz 1 mínusz a konfidenciaszint; a független változók egészrésze; és a várható többletveszteségre feltételezve, hogy , azaz egy minta bal farkára számolva; és a várható többletveszteségre feltételezve, hogy , azaz a P/L-minta α-farkában több mint egy veszteség fordul elő; .

d)

amennyiben a várható többletveszteség-kockázati mértékek kiszámítása Monte Carlo-szimulációkon alapul, ellenőrzik, hogy a szimulációk száma biztosítja-e a stabil eredményekhez vezető konvergenciát.