+107. Pärast eespool nimetatud hindamist peaks pädevatel asutustel olema arusaam …

107. Pärast eespool nimetatud hindamist peaks pädevatel asutustel olema arusaam …

Pärast eespool nimetatud hindamist peaks pädevatel asutustel olema arusaam finantsinstitutsiooni juhtimiskorralduse ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide adekvaatsuse kohta. See seisukoht peaks kajastuma tulemuste kokkuvõttes, mis esitatakse koos tabelis 4 kirjeldatud kaalutluste alusel määratud elujõulisuse skooriga.

Tabel 4. Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide skoori määramise järelevalvealased kaalutlused

Skoor Järelevalveline arvamus Kaalutlused

Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmava 1 kontrolli korralduse puudused põhjustavad väikest riski finantsinstitutsiooni elujõulisusele.	           	Finantsinstitutsioonil on kindel ja läbipaistev organisatsioonistruktuur, milles on selged vastutusvaldkonnad ning riskide võtmine on eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. Juhtorgani koosseis ja toimimine on asjakohane. Juhtorgani liikmed pühendavad asjakohaselt aega ja täidavad juhtkonnakohtade arvu piirangut, kui asjakohane. On olemas usaldusväärne riskikultuur ja äritegevuse korraldus, sealhulgas huvide konfliktide juhtimise ja rikkumistest teatamise protsessid. Finantsinstitutsioon on vastu võtnud mitmekesisuspoliitika, mis edendab juhtorgani koosseisu mitmekesisust ja vastab seatud eesmärkidele. Tasustamispoliitika on kooskõlas finantsinstitutsiooni riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimise raamistik ja riskijuhtimise protsessid, sealhulgas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess, sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess, uute toodete heakskiitmise poliitika, stressitestide raamistik, kapitali planeerimine ja likviidsuse planeerimine, on asjakohased. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid on asjakohased. Riskijuhtimis-, vastavuskontrolli- ja siseauditifunktsioonid on sõltumatud, toimivad tõhusalt ja neil on piisavalt ressursse ning siseauditifunktsioon toimib kooskõlas kehtivate rahvusvaheliste standardite ja nõuetega. IKT-süsteemid, riskiandmete koondamine ja riskiaruandlus on asjakohased. Keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide lõimimine sisemisse juhtimissüsteemi ja riskijuhtimise raamistikku on asjakohane. Finantsseisundi taastamise kavandamise juhtimisraamistik on asjakohane.
Skoor Järelevalveline arvamus	     	Kaalutlused Finantsinstitutsioon tegeleb kiiresti tuvastatud puuduste ja/või pädevate asutuste väljendatud probleemidega ning kõrvaldab need tõhusalt lühikese aja jooksul, saavutades rahuldavad tulemused. Lisaks annab finantsinstitutsioon pädevatele asutustele ennetavalt aru ja teavitab neid kogu protsessi vältel. Finantsinstitutsioonil on üldiselt kindel ja läbipaistev organisatsioonistruktuur, milles on selged vastutusvaldkonnad ning riskide võtmine on eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. Juhtorgani koosseis ja toimimine on üldiselt asjakohane. Juhtorgani liikmed pühendavad suures osas asjakohaselt aega ja kui see on asjakohane, täidavad juhtkonnakohtade arvu piirangut. On olemas usaldusväärne riskikultuur ja ärikäitumine, sealhulgas huvide konfliktide juhtimise ja rikkumisest teatamise protsessid. Finantsinstitutsioon on vastu võtnud mitmekesisuspoliitika, mis edendab juhtorgani koosseisu mitmekesisust ja on üldiselt vastavuses seatud eesmärkidega või rakendab asjakohaseid meetmeid poliitikas määratletud
Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate 2 kontrollide korralduse puudused põhjustavad keskmist või väikest riski finantsinstitutsiooni elujõulisusele.	      	eesmärkide saavutamiseks. Tasustamispoliitika on üldiselt kooskõlas riskistrateegiaga ja pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimise raamistik ja riskijuhtimise protsessid, sealhulgas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess, sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess, stressitestimise raamistik, kapitali planeerimine ja likviidsuse planeerimine, on üldiselt asjakohased. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid on üldiselt asjakohased. Riskijuhtimis-, vastavuskontrolli- ja siseauditi funktsioonid on sõltumatud ja nende tegevus on üldiselt tõhus. IKT-süsteemid, riskiandmete koondamine ja riskiaruandlus on üldiselt asjakohased. Keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide lõimimine sisemisse juhtimissüsteemi ja riskijuhtimise raamistikku on üldiselt asjakohane. Finantsseisundi taastamise kavandamise juhtimisraamistik on üldiselt asjakohane.
Skoor Järelevalveline arvamus	    	Kaalutlused Finantsinstitutsioon suudab vastuvõetava aja jooksul nõuetekohaselt kõrvaldada enamiku pädevate asutuste tuvastatud puudustest ja/või probleemidest ning (kui asjakohane) täita pädevate asutuste kehtestatud aruandlusnõudeid seoses nende puudustega. Finantsinstitutsiooni organisatsioonistruktuur ja vastutusvaldkonnad ei ole täielikult läbipaistvad ning riskide võtmine ei ole täielikult eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. On kahtlusi juhtorgani koosseisu ja toimimise asjakohasuse kohta. On kahtlusi, et juhtorgani liige ei pühenda asjakohaselt aega ega täida juhtkonnakohtade arvu piirangut, kui asjakohane. On kahtlusi riskikultuuri ja ärikäitumise, sealhulgas huvide konfliktide juhtimise ja/või
Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate 3 kontrollide korralduse puudused põhjustavad keskmist või suurt riski finantsinstitutsiooni elujõulisusele.	  	rikkumisest teatamise protsesside asjakohasuse suhtes. Finantsinstitutsioon ei ole vastu võtnud mitmekesisuspoliitikat ega rakendanud meetmeid, et saavutada juhtorganis asjakohane mitmekesisuse tase. On kahtlusi, et tasustamispoliitika ei pruugi olla kooskõlas finantsinstitutsiooni riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. On kahtlusi riskijuhtimise raamistiku ja riskijuhtimise protsesside, sealhulgas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi, sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi, uute toodete heakskiitmise poliitika, stressitestimise raamistiku, kapitali planeerimise ja likviidsuse planeerimise asjakohasuse kohta.
Skoor Järelevalveline arvamus	         	Kaalutlused On kahtlusi sisekontrolliraamistiku ja sisekontrollide asjakohasuse suhtes. On kahtlusi riskijuhtimis-, vastavuskontrolli- ja siseauditi funktsiooni sõltumatu ja tõhusa toimimise kohta. On kahtlusi IKT-süsteemide, riskiandmete koondamise ja riskiaruandluse asjakohasuse kohta. On kahtlusi, kas keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide lõimimine sisemisse juhtimissüsteemi ja riskijuhtimise raamistikku on asjakohane. Finantsseisundi taastamise kava juhtimisraamistiku hindamise põhjal võib kavas olla olulisi puudusi ja/või selle tulemuslikul rakendamisel esineb olulisi takistusi ning järelevalveküsimusi ei ole täielikult käsitletud. Finantsinstitutsioonil on märkimisväärseid probleeme või näitab üles piiratud valmisolekut tegeleda piisavalt pädevate asutuste poolt tuvastatud puudujääkide ja/või väljendatud mureküsimustega, seda nii parandusmeetmete kvaliteedi kui ka nende rakendamise ajakava osas, mis võib viidata vajadusele asja edasi suunata. Finantsinstitutsioonil on probleeme ka oma parandusmeetmete seisust pädevatele asutustele teatamisega. Finantsinstitutsiooni organisatsioonistruktuur ja vastutusvaldkonnad on läbipaistmatu ning riskide võtmine ei ole eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. Juhtorgani koosseis ja toimimine ei ole asjakohane. Juhtkonna liikmed ei pühenda piisavalt aega ega täida juhtkonnakohtade arvu piirangut, kui asjakohane. Riskikultuur ja ärikäitumine, sealhulgas huvide
Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate 4 kontrollide korralduse puudused põhjustavad suurt riski finantsinstitutsiooni elujõulisusele.	  	konfliktide lahendamise ja/või rikkumistest teatamise protsessid ei ole asjakohased. Finantsinstitutsioon ei ole vastu võtnud mitmekesisuspoliitikat, juhtorgan ei ole mitmekesine ja finantsinstitutsioon ei ole rakendanud meetmeid, millega saavutada asjakohast mitmekesisuse taset. Tasustamispoliitika ei ole kooskõlas finantsinstitutsiooni riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimise raamistik ja riskijuhtimise protsessid, sealhulgas sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess, sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess, uute toodete heakskiitmise poliitika,
Skoor Järelevalveline arvamus	     	Kaalutlused stressitestide raamistik, kapitali planeerimine ja/või likviidsuse planeerimine, ei ole asjakohased. Riskijuhtimine, vastavuskontroll ja/või siseauditi funktsioon ei ole sõltumatud, ei tegutse tulemuslikult ja/või ei tegutse siseauditifunktsioon kooskõlas üldtunnustatud rahvusvaheliste standardite ning nõuetega. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid ei ole asjakohased. IKT-süsteemid, riskiandmete koondamine ja riskiaruandlus ei ole asjakohased. Keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide lõimimine sisemisse juhtimissüsteemi ja riskijuhtimise raamistikku ei ole asjakohane. Finantsseisundi taastamise kava juhtimisraamistiku hindamise põhjal oli kavas olulisi puudusi ja/või selle tulemuslikul rakendamisel esineb olulisi takistusi ning järelevalveküsimusi ei ole täielikult käsitletud. Finantsinstitutsioon ei suuda või ei kavatse piisavalt tegeleda pädevate asutuste poolt tuvastatud puuduste ja/või väljendatud mureküsimustega ning tal puudub võime neid vastuvõetava aja jooksul kõrvaldada pärast seda, kui pädevad asutused on asja edasi suunanud. Finantsinstitutsioonil on tõsiseid probleeme ka oma parandusmeetmete seisust pädevatele asutustele teatamisega.

1. Ülevaade

Pealkiri	Regulatsioon

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded
Allikas	Nõue

3. Seotud standardid

Standardid
Allikas	Nõue

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.